Contabilitate

• Plan de conturi
• Plan de conturi
• Adaugare cont contabil
• Clonare cont contabil
• Categorii conturi
• Formule documente
• Formula documente
• Formule contabile pentru un tip de document
• Formule contabile conditionate
• Formula contabila salarizare
• Contare documente cu deductibilitate limitata
• Note contabile
• Nota contabila
• Adaugare nota contabila
• Modificare nota contabila generata
• Importul formulei contabile
• Jurnal Contabil
• Tipuri jurnale
• Genereaza note
• Generare note contabile
• Generare note contabile pentru reevaluare valutara conturi
• Inchide balanta
• Inchide balanta
• Verificare inchidere
• Balanta contabila
• Balanta contabila
• Initializare balanta contabila
• Inchidere balanta contabila
• Balanta centre
• Balanta centre
• Initializare balanta pe centre
• Inchidere balanta centre
• Balanta parteneri
• Balanta parteneri
• Initializare balanta parteneri
• Import balanta initiala parteneri
• Inchidere balanta parteneri
• Verificare balanta parteneri
• Declaratia 100
• Declaratia 300
• Generare D300
• Verificare D300
• Declaratia D390
• Declaratia 394
• Generare D394
• Verificare D394
• Generare 394 XML
• Verificare ANAF
• Generare bilant
• Tablou de bord
• Rapoarte Contabilitate
• Setari generale Contabilitate

Plan de conturi

Plan de conturi

Navigati Contabilitate - Conturi - Plan de conturi si apasati butonul Adauga.
In urma acestei actiuni, se va deschide pagina Cont.

1. Cod - reprezinta simbolul contului contabil, care este unic. Pentru conturile analitice se pot folosi cifre, punct (.), cratima (-), litere mici si mari. Nu este obligatoriu ca literele sa fie majuscule. 

2. Sintetic - reprezinta codul unui cont deja existent in Planul de conturi. In functie de contul sintetic asociat contului analitic, se genereaza balanta sintetica. 

3. Cont SAF-T - reprezinta contul din planul de conturi publicat pentru exportul declaratiei SAF-T, in functie de tipul firmei. Acesta trebuie sa fie un cont acceptat in declaratia SAF-T.

4. Nume - reprezinta denumirea contului in limba romana.

5. Traducere - reprezinta denumirea contului in limba engleza, utilizata la generarea balantelor analitice si sintetice in limba engleza.

6. Categorie - in baza de date exista implicit o lista de categorii. Acestea pot fi si personalizate, in functie de modul in care se doreste filtrarea si gruparea balantei contabile.

7. Inactiv - se bifeaza atunci cand contul nu mai este utilizat. Dezactivarea contului nu impiedica consultarea fisei de cont sau a balantei contabile.

8. Functie - selectati functia contabila corespunzatoare contului:

   • Activ - daca este selectata functia de cont activ, in balanta se calculeaza soldul pe debit. Daca rezulta un sold creditor, acesta este afisat pe debit cu valoare negativa.

   • Pasiv - daca este selectata functia de cont pasiv, in balanta se calculeaza soldul pe credit. Daca rezulta un sold debitor, acesta este afisat pe credit, cu valoare negativa.

   • Bifunctional - daca este selectata functia de cont bifunctional, contul poate avea atat functie de activ, cat si de pasiv. Daca valoarea este mai mare pe debit, contul este considerat activ, iar daca valoarea este mai mare pe credit, contul este considerat pasiv. 

9. Balanta - reprezinta tipul de balanta din care face parte contul. Aceasta clasificare este utilia pentru firmele care folosesc conturi extrabilantiere, deoarece permite filtrarea balantei pe conturi bilantiere, astfel incat balanta sa fie echilibrata. 

   • Bilantier - cont aferent contabilitatii financiare (Clasele 1- 7);

   • Extrabilantier - cont aferent contabilitatii extrabilantiere (Clasa 8);

   • Gestiune - cont aferent contabilitatii de gestiune (Clasa 9).

10. Deviza - selectati moneda in care sunt inregistrate si gestionate valorile aferente contului contabil. Implicit, moneda este RON. Daca acest camp nu este completat, programul considera automat ca moneda este RON. Daca este selectata o deviza straina, pentru contul respectiv se va efectua reevaluarea valutara.

11. Locatie - selectati locatia daca doriti ca notele contabile sa fie generate pe conturi analitice in functie de locatie, pentru conturile de venituri, cheltuieli sau stocuri. Urmati pasii:

    • In articol setati contul sintetic de cumparare/vanzare/descarcare.

    • Ulterior, in planul de conturi, definiti contul analitic si selectati locatia dorita.

    • Navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Contabilitate pentru activarea optiunii Contare analitice pe locatii. 

    • La generarea notei contabile, programul va identifica locatia din document si va utiliza contul analitic asociat acesteia, in locul contului setat initial in articol.
      

12. Centru - selectati centrul daca doriti ca notele contabile sa fie generate pe conturi analitice in functie de centru, pentru conturile de venituri, cheltuieli sau stocuri. Urmati pasii:

    • In articol setati contul sintetic de cumparare/vanzare/descarcare.
    • Ulterior, in planul de conturi, definiti contul analitic si selectati centrul dorit.
    • Navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Contabilitate pentru activarea optiunii Contare analitice pe centre. 
    • La generarea notei contabile, programul va identifica centrul din document si va utiliza contul analitic asociat acestuia, in locul contului setat initial in articol.

13. Tip taxa SAF-T - se utilizeaza la exportul declaratiei SAF-T, in cazul in care contul reprezinta o taxa. La configurarea taxei in modulul SAF-T, tipul taxei este preluat automat din acest camp.

14. Cod taxa SAF-T - se utilizeaza la exportul declaratiei SAF-T, in cazul in care contul reprezinta o taxa. La configurarea taxei in modulul SAF-T, codul taxei este preluat automat din acest camp.

15. Cont nedeductibil asociat - se utilizeaza la generarea notei contabile pentru documentele cu deductibilitate limitata, atunci cand se doreste evidentierea cheltuielii nedeductibile intr-un cont distinct, conform procedurii Contare documente cu deductibilitate limitata.

16. Atribut 1 ... Atribut 10 - se utilizeaza pentru filtrarea rapoartelor de balante contabile. Se pot introduce unul sau mai multe atribute pentru fiecare cont, acestea permitand o clasificare suplimentara a datelor.
    

Adaugare cont contabil

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Plan de conturi si apasati butonul Adauga.
2. Completati campurile din pagina Cont.
3. Campurile marcate cu * sunt obligatorii.
4. Apasati butonul OK pentru salvarea inregistarii.

Clonare cont contabil

---

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Plan de conturi.
2. Selectati si deschideti contul sursa din care se vor prelua informatiile.
3. In fereastra detaliu Cont apasati butonul Cloneaza (vizibil si in meniul Actiuni).
4. In urma acestei actiuni, se va crea un nou cont contabil cu alt cod, dar cu aceleasi caracteristici.

Categorii conturi

Categoriile de conturi sunt utilizate pentru clasificarea conturilor contabile din planul de conturi. Meniul contine, in mod implicit, o lista de categorii de conturi, care poate fi personalizata in functie de modul in care se doreste filtrarea si gruparea balantei contabile.

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Categorii conturi
   
2. In fereasta Categorii conturi apasati butonul Adauga.
3. Cod - introduceti codul categoriei. Acesta trebuie sa fie unic.
4. Nume - introduceti numele categoriei. Acesta trebuie sa fie unic.
   

Formule documente

Formula documente

Pagina Formula documente permite definirea si gestionarea formulelor contabile asociate tipurilor de documente utilizate in program.
Pentru documentele standard, formulele contabile sunt definite implicit si pot fi utilizate fara configurari suplimentare.
In functie de specificul activitatii, utilizatorul poate defini si documente speciale, pentru care este necesara stabilirea unei formule contabile corespunzatoare.

Fiecare tip de document trebuie sa aiba definita o formula contabila.

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Plan de conturi.

2. Apasati butonul Adauga.

3. Se va deschide fereastra Formula documente, in care poate fi definita formula contabila aferenta documentului.

Campuri detaliu Formula documente

1. Nume - numele documentului pentru care se inregistreaza formula contabila. Acest camp este obligatoriu.
2. Tip document - tipul de document pentru care se defineste formula contabila, existent deja in meniul Tipuri documente din Administrare - Documente. 
3. Descriere nota - in mod implicit, nota contabila este generata prin totalizarea sumelor pe conturi. Permite generarea notei contabile sub urmatoarele forme:
   • Detaliat pe linie document - nota contabila va genera cate o linie pentru fiecare pozitie din documentul original. In cazul in care anumite articole apar de mai multe ori in document, fiecare linie va fi inregistrata separat in nota contabila. Descrierea fiecarei linii din nota contabila va include atat denumirea partenerului, cat si descrierea fiecarui articol.
     
   • Detaliat pe nume articol - nota contabila va genera cate o linie pentru fiecare articol distinct din document. Daca un articol apare de mai multe ori in factura, acesta va fi insumat si va aparea pe o singura linie in nota contabila. Descrierea liniilor din nota contabila va fi compusa din denumirea partenerului si descrierea articolului respectiv.
     
   • Totalizat pe conturi - nota contabila se va genera cu linii distincte pentru fiecare cont asociat articolelor. Toate articolele care au acelasi cont vor fi grupate intr-o singura linie, iar in descriere va aparea doar denumirea partenerului.
4. Conditionata - se bifeaza in cazul definirii unei formule conditionate pentru documentul selectat.
5. Daca debit - formula se va conta doar in cazul in care contul contabil debitor al inregistrarii coincide cu contul contabil setat in campul Daca debit.
6. Daca credit - formula se va conta doar in cazul in care contul contabil creditor al inregistrarii coincide cu contul contabil setat in campul Daca credit.
7. Daca cod TVA - formula se va conta doar in cazul in care codul TVA din continutul documentului coincide cu codul TVA setat in campul Daca cod TVA.
   

Campuri continut Formula documente

1. Nume - optional, se introduce denumirea formulei contabile inregistrate.
2. Cont debit - introduceti manual contul contabil sau selectati din lista contul special creat.
3. Cont credit - introduceti manual contul contabil sau selectati din lista contul special creat.
   Conturi speciale:
   • AccSupplier - contul contabil setat in campul Cont furnizor din fereastra detaliu Partener - pagina Termeni.
   • AccCustomer - contul contabil setat in campul Cont client din fereastra detaliu Partener - pagina Termeni.
   • AccStock - contul contabil setat in campul Cont cumparare din fereastra detaliu Articol.
   • AccIncome - contul contabil setat in campul Cont vanzare din fereastra detaliu Articol.
   • AccCost - contul contabil setat in campul Cont descarcare din fereastra detaliu Articol.
4. Formula - definiti valoarea formulei sau selectati formula din lista predefinita:
   
   • ValueNet - valoarea neta a documentului.
   • ValueVat - valoarea TVA a documentului.
   • ValueCost - valoarea de achizitie a documentului.
   • Transport - valoarea transportului, setata in Stocuri - Documente - Costuri receptie - camp Transport.
   • Insurance - valoarea asigurarii, setata in Stocuri - Documente - Costuri receptie - camp Asigurare.
   • OtherCost - valoarea altor costuri, setata in Stocuri - Documente - Costuri receptie - camp Alte costuri.

Formule contabile pentru un tip de document

Formula contabile pentru un tip de document

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
   
2. Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
   
3. Tip document - selectati tipul de document pentru care doriti configurarea formulei contabile.
   
4. In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile, conform intructiunilor din Continut formula documente: 
   Cont debit
   Cont credit
   Formula
5. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
6. Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila, daca este cazul. 
   

Formula contabila pentru autofactura primita de la client

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
   
2. Nume - Autofactura vanzari
   
3. Tip document - selectati tipul de document FVAUTO.
   
4. In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
   Cont debit: AccCustomer
   Cont credit: AccIncome
   Formula: ValueNet
5. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
6. Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila si completati campurile:
   Cont debit: AccCustomer
   Cont credit: 4427
   Formula: ValueVat
7. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

Formule contabile conditionate

Formulele contabile conditionate permit generarea notelor contabile dupa anumite criterii, cum ar fi codul TVA, contul debitor sau contul creditor.

Nu este obligatorie selectarea unui tip de document pentru definirea unei formule contabile conditionate.

Este obligatorie bifarea campului Conditionata.

Descarcare obiecte de inventar

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
2. Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
   
3. Bifati optiunea Conditionata.
4. Daca debit - 303
5. In continut document, apasati butonul Adauga si completati campurile:
   Cont debit: 303
   Formula: X
6. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
7. Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila necesara contarii corecte a obiectelor de inventar si completati campurile:
   Cont debit: 603
   Cont credit: 303
   Formula: X
8. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
   

Contare factura cu taxare inversa combinata

1. Definire tip de document pentru taxare inversa combinata
   • Navigati Administrare - Documente - Tipuri documente  si apasati butonul Adauga.
   • Cod - FCUMPTX
   • Nume - Factura cu taxare inversa combinata
   • Model - buy_invoice
   • Bifati campul Stocabil.
   • Bifati campul Pozitiv.
   • Cod SAF-T - 380
   • Apasati  OK pentru salvare.
2. Definire formula contabila pentru contarea FCUMPTX 
   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
     
   • Nume - Factura cu taxare inversa combinata
     
   • Tip document - FCUMPTX
     
   • In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
     Cont debit: AccStock 
     Cont credit: AccSupplier
     Formula: ValueNet
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
   • Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila si completati campurile:
     Cont debit: 4426
     Cont credit: AccSupplier
     Formula: ValueVat
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

   

3. Definire formula contabila pentru contare taxare inversa aferenta cotei de TVA 19%
   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
     
   • Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
     
   • Tip document - FCUMPTX
     
   • Bifati optiunea Conditionata.
   • Daca cod TVA - selectati CU_TX19 din lista de coduri TVA.
   • In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
     Cont debit - nu completati
     Cont credit - nu completati
     Formula: X
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
   • Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila si completati campurile:
     Cont debit: 4426
     Cont credit: 4427
     Formula: X*0.19
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

   

4. Definire formula contabila pentru contare taxare inversa aferenta cotei de TVA 21%
   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
     
   • Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
     
   • Tip document - FCUMPTX
     
   • Bifati optiunea Conditionata.
   • Daca cod TVA - selectati CU_TX21 din lista de coduri TVA.
   • In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
     Cont debit: nu completati
     Cont credit: nu completati
     Formula: X
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
   • Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila si completati campurile:
     Cont debit: 4426
     Cont credit: 4427
     Formula: X*0.21
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

   

Contare discount comercial primit

Prin aceasta configurare, valoarea discountului comercial primit este inregistrata automat pe credit, cu valoare pozitiva. Astfel, reducerea aferenta este reflectata corect in contabilitate, iar inchiderea conturilor de cheltuieli se realizeaza corespunzator.

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
   
2. Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
3. Bifati optiunea Conditionata.
4. Daca debit - selectati contul 609
5. In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
   Cont debit: INVERS
   Cont credit: INVERS
   Formula: -X
6. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

Contare discount comercial acordat

Prin aceasta configurare, valoarea discountului comercial acordat este inregistrata automat pe debit, cu valoare pozitiva. Astfel, reducerea aferenta este reflectata corect in contabilitate, iar inchiderea conturilor de venituri se realizeaza corespunzator.

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
   
2. Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
3. Bifati optiunea Conditionata.
4. Daca credit - selectati contul 709
5. In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
   Cont debit: INVERS
   Cont credit: INVERS
   Formula: -X
6. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

Contare venituri din sconturi obtinute

Prin aceasta configurare, valoarea scontului obtinut este inregistrata automat pe debit, cu valoare pozitiva. Astfel, reducerea aferenta este reflectata corect in contabilitate, iar inchiderea conturilor de venituri se realizeaza corespunzator.

1. Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
   
2. Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
3. Bifati optiunea Conditionata.
4. Daca credit - selectati contul 767
5. In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
   Cont debit: INVERS
   Cont credit: INVERS
   Formula: -X
6. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

Vanzare materii prime

Pentru vanzarea materiilor prime sunt necesare mai multe modificari si configurari ale formulelor contabile. Urmati pasii:

1. Adaugare cont contabil virtual VZMF
   • Navigati Contabilitate - Conturi - Plan de conturi si apasati butonul Adauga.
   • Cod - VZMF
   • Sintetic - VZMF
     
   • Cont SAF-T - VZMF
   • Nume - Cont virtual
   • Functie - Pasiv
   • Balanta - Bilantier
   • Deviza - RON
   • Apasati OK pentru salvarea datelor.

   

2. Modificare formula contabila factura de vanzare
   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente.
   • Deschideti inregistrarea aferenta formulei contabile FVANZ - Factura vanzare.
   • Deschideti a treia linie din continutul notei contabile si apasati butonul Editeaza.
   • Introduceti VZMF in campul Cont debit.
   • Apasati OK pentru salvarea modificarilor.

   

3. Adaugare formula contabila conditionata pentru vanzare materie prima

   In cazul in care se utilizeaza conturi analitice pentru materii prime, este necesara configurarea unei formule contabile conditionate pentru fiecare analitic in parte.

   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
     
   • Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
   • Bifati optiunea Conditionata.
   • Daca debit - selectati contul VZMF.
   • Daca credit - selectati contul 301.
   • In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
     Cont debit: 371
     Cont credit: 301
     Formula: X
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.
   • Apasati butonul Adauga pentru a defini a doua formula contabila si completati campurile:
     Cont debit: 607
     Cont credit: 301
     Formula: X
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

   

4. Adaugare formula contabila conditionata pentru vanzare marfuri

   Intrucat formula contabila de descarcare gestiune pentru tipul de document FVANZ - Factura vanzare a fost modificata, este necesara configurarea unei formulei contabile conditionate si pentru vanzarea de marfuri, pentru fiecare analitic in parte, in cazul in care se utilizeaza conturi analitice.

   • Navigati Contabilitate - Conturi - Formule documente si apasati butonul Adauga.
     
   • Nume - introduceti denumirea formulei contabile.
   • Bifati optiunea Conditionata.
   • Daca debit - selectati contul VZMF.
   • Daca credit - selectati contul 371.
   • In continut document, apasati butonul Adauga pentru inregistrarea efectiva a formulei contabile si completati campurile:
     Cont debit: 607
     Cont credit: 371
     Formula: X
   • Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

   

Formula contabila salarizare

Formula de salarizare existenta in baza de date este disponibila in varianta standard si poate fi modificata in functie de necesitatile contabile ale companiei.

Pentru modificarea formulei de salarizare, urmati pasii:

1. Accesati modulul Contabilitate - Conturi - Formule documente.
2. Cautati in lista dupa Tip document: SALARY sau Nume: Salarizare.
3. Selectati formula de salarizare si apasati butonul Deschide.
4. Apasati butonul Editeaza si modificati formula in functie de nota contabila de salarizare pe care doriti sa o generati automat.

Formulele utilizate pentru inregistrarea notei contabile sunt:

• VenitBrut - valoarea cheltuielior cu salariile angajatilor.
• Impozit - valoarea impozitului pe veniturile din salarii datorat de angajati..
• Pensie - valoarea contributiei de asigurari sociale (CAS) suportata de angajat.
• PensieFirma - valoarea contributiei de asigurari sociale aferenta angajatorului.
• Accidente - valoarea contributiei pentru accidente de munca si boli profesionale, suportata de angajator.
• Sanatate - valoarea contributiei de asigurari sociale de sanatate (CASS) suportata de angajat.
• SanatateFirma - valoarea contributiei de asigurari sociale de sanatate (CASS) suportata de angajator.
• SanatateConcedii - valoarea contributiilor pentru concedii si indemnizatii suportate de angajator.
• Somaj - valoarea contributiei aferente somajului suportata de angajat.
• SomajFirma - valoarea contributiei aferente somajului suportata de angajator.
• FondGarantare - valoarea contributiei la Fondul de garantare pentru plata creantelor salariale, datorata de angajator.
• ValMedicalFond - valoarea concediilor medicale suportata din Fondul National Unic de Asigurari Sociale de Sanatate (FNUASS).
• Avans - valoarea avansurilor salariale acordate angajatilor.
• Retineri - valoarea retinerilor salariale.
• Avantaje - valoarea avantajelor acordate angajatilor.

Contare documente cu deductibilitate limitata

Aceasta functionalitate permite inregistrarea documentelor contabile pentru care cheltuielile sau TVA-ul aferent sunt deductibile fiscal doar in anumite limite prevazute de legislatia in vigoare.
La inregistrarea documentului, utilizatorul poate selecta procentul de deductibilitate aplicabil.
In functie de codul de TVA setat in document, programul determina automat valoarea deductibila si valoarea nedeductibila. 
Coduri de TVA utilizate pentru cheltuieli cu deductibilitate limitata sau nedeductibile:

• CU_TVA0 - Achizitii cu TVA nedeductibil 19%
• CU_TVA0_9 - Achizitii cu TVA nedeductibil 9%
• CU_TVA0_11 - Achizitii cu TVA nedeductibil 11%
• CU_TVA0_21 - Achizitii cu TVA nedeductibil 21%
• CU_TVA50 - Achizitii cu 50% TVA nedeductibil 19%
  
• CU_TVA50_11 - Achizitii cu 50% TVA nedeductibil 11%
• CU_TVA50_9 - Achizitii cu 50% TVA nedeductibil 9%
  
• CU_TVA50_21 - Achizitii cu 50% TVA nedeductibil 21%
  

Exemplu de nota contabila cu deductibilitate TVA limitata

Pentru un document de combustibil in valoare totala de 121 RON, cu codul de TVA CU_TVA50_21 (achizitii cu 50% TVA nedeductibil 21%), nota contabila generata este:

Exemplu de nota contabila cu deductibilitate TVA si cheltuiala limitate  

Daca se doreste evidentierea separata a cheltuielilor deductibile si nedeductibile, este necesara asocierea unui cont de cheltuiala nedeductibila in contul de cheltuiala utilizat la contarea documentului.

Pentru configurare, navigati la Contabilitate - Conturi - Planul de conturi si asociati contul nedeductibil in campul Cont nedeductibil asociat.

In acest caz, nota contabila va fi:

Astfel, programul permite evidentierea distincta a valorii deductibile si a valorii nedeductibile, atat pentru cheltuiala, cat si pentru TVA aferente documentului.

Note contabile

Nota contabila

Navigati Contabilitate - Jurnale - Note contabile.
In meniul Note contabile sunt afisate notele contabile generate automat din meniul Genereaza note. In acest meniu este disponibila si optiunea de adaugare manuala a notelor contabile.

Campuri detaliu Nota contabila

1. Numar - reprezinta numarul notei contabile si este generat automat dupa salvarea datelor. Acesta este unic.
2. Data - reprezinta data la care a fost introdus documentul si implicit este setata data curenta. Data notei contabile trebuie sa fie inclusa in perioada de exercitiu selectata pentru a fi afisata in lista.
   In cazul in care nota contabila face referire la un document, in campul Data introduceti data documentului.
3. Jurnal - afiseaza tipul de jurnal in functie de documentul contat.
   Notele contabile inregistrate in tipul de jurnal MSC – Altele sau alt tip de jurnal definit de catre utilizator nu vor fi sterse in urma procedurii de stergere a notelor contabile generate automat.
4. Descriere - completati campul cu informatii despre inregistrare.
5. Suma debit lei - reprezinta suma totala pentru debit a notei contabile.
6. Suma credit lei - reprezinta suma totala pentru credit a notei contabile.
7. Nr document - numarul facturii/incasarii/platii.
8. Data document - data facturii/incasarii/platii.
9. Tip document - tipul documentului contat (FCUMP, FVANZ etc)
10. Nota modificata - in cazul in care doriti sa modificati nota contabila generata automat, bifati campul dupa efectuarea modificarilor.
    Notele contabile care au bifat Nota modificata nu se vor sterge in momentul in care apasati butonul Sterge tot din meniul Genereaza note.
    

Campuri continut Nota contabila - pagina Formula (Debit - Credit)

1. Descriere - completati campul cu denumirea formulei contabile. Daca acest camp nu este completat, la selectarea partenerului, se va prelua automat numele acestuia.
2. Conturi - selectati din lista predefinita contul contabil. Prima casuta din dreptul campului defineste partea de debit, iar a doua casuta defineste partea de credit aferenta formulei contabile.
3. Valori lei - completati campul cu suma in lei. Prima casuta din dreptul campului defineste partea de debit, iar a doua casuta defineste partea de credit aferenta formulei contabile.
4. Valori valuta - completati campurile doar daca deviza este diferita de RON.
5.  Deviza - implicit moneda este RON.
6. Partener - reprezinta codul partenerului. Se preia automat partenerul din documentul pentru care a fost generata nota contabila. Selectarea partenerului este obligatorie pentru contabile adaugate manual, asociate unui partener (conturi din clasa 4), astfel incat nota contabila sa poata fi preluata in Balanta de parteneri. 
7. Nume partener - reprezinta denumirea partenerului. Se completeaza automat dupa selectarea partenerului.
8. Cod taxa - codul de TVA preluat automat din continut document.
9. Baza taxare - baza de impozitare utilizata pentru calculul TVA, preluata automat din document.
10. Valoare taxa - valoare TVA aferenta bazei aferenta bazei de impozitare
11. Centru - centrul de profit si cost preluat din continutul documentului, pagina Centru - camp Centru. Daca nu este completat, in nota contabila se va prelua centrul selectat la nivelul documentului.
12. Centru 2 - centrul de profit si cost de nivel 2, preluat din continutul documentului, pagina Centru - camp Centru 2.
    
13. Centru 3 - centrul de profit si cost de nivel 3, preluat din continutul documentului, pagina Centru - camp Centru 3.
14. Centru 4 - centrul de profit si cost de nivel 4, preluat din continutul documentului, pagina Centru - camp Centru 4.
15. Centru 5 - centrul de profit si cost de nivel 5, preluat din continutul documentului, pagina Centru - camp Centru 5.
    Centrele de profit si cost sunt utile pentru evidentierea, analiza si monitorizarea veniturilor si cheltuielilor pe diferite niveluri de organizare. Acestea permit, de asemenea, filtrarea si gruparea informatiilor in balanta si in rapoartele contabile, pentru o analiza mai detaliata a rezultatelor.

Adaugare nota contabila

Pe langa notele contabile generate automat de program pe baza documentelor din gestiune, aveti posibilitatea de a introduce si note contabile manuale.

1. Accesati meniul Note contabile si apasati butonul Adauga.
2. Completati campurile Numar, Data, Jurnal, Descriere.
   Se recomanda introducerea notelor contabile manuale in registrul cu codul MSC - Diverse.
3. Introduceti liniile contabile, apasand butonul Adauga din continut document.
   Pentru fiecare linie puteti completa:
   • Descriere
   • Contul de debit
   • Contul de credit
   • Suma debit
   • Suma credit

   Puteti introduce initial doar contul de debit si suma de debit.
   Dupa ce iesiti din campul Suma debit, programul va completa automat aceeasi valoare in campul Suma credit.
   Daca doriti sa introduceti o nota dezechilibrata temporar, stergeri valoarea din unul dintre campurile de suma.

4. Selectati partenerul in campul Partener, daca nota contabila este asociata unui partener, adica utilizati in nota contabila un cont din clasa 4.
   

   Selectarea partenerului este importanta pentru mentinerea corecta a balantei de parteneri. In cazul in care partenerul nu este selectat, rulajul aferent notei contabile va fi inregistrat fara un partener asociat, ceea ce poate conduce la dezechilibrarea balantei de parteneri.

5.  Selectati centrul de cost sau profit.
   Daca in nota contabila se inregistreaza o cheltuiala sau un venit care trebuie alocat unui centru, puteti selecta unul dintre cele cinci tipuri de centre de cost si profit disponibile in program.
6. Verificati echilibrarea notei contabile
   Dupa introducerea tuturor liniilor, programul verifica daca:
   Total debit = Total credit
   Nota contabila trebuie sa fie echilibrata inainte de finalizarea inregistrarii.

Modificare nota contabila generata

Modificare nota contabila generata automat

Daca doriti sa modificati o nota contabila generata automat de program, aceasta poate fi editata manual.
Pentru a pastra modificarile efectuate, inainte de salvare trebuie sa bifati optiunea Nota modificata.
Astfel, la regenerarea notelor contabile pentru documentul respectiv, programul va identifica nota ca fiind modificata manual si NU o va sterge si regenera automat.

Dupa introducerea sau modificarea unei note contabile, pot fi necesare urmatoarele operatiuni:

• Daca nota afecteaza sume in valuta pentru parteneri, reapelati procedura de generare nota de Reevaluare parteneri.
• Daca nota afecteaza conturi in valuta, reapelati procedura de generare nota de Reevaluare conturi valuta.
• Dupa fiecare modificare sau generare de note contabile, este necesara reapelarea urmatoarelor proceduri, disponibile in meniul Jurnale - Inchide balanta:

1. 1. 1. Inchide TVA 
      2. Inchide Profit 
      3. Inchide balanta

• Dupa rularea procedurii Inchide balanta, se recomanda apasarea butonului Verifica inchidere din meniul Jurnale - Inchide balanta. Acest buton executa o serie de verificari pentru a confirma corectitudinea datelor contabile.

Importul formulei contabile

Importul formulei contabile

Exista si posibilitatea definirii unor formule contabile, care pot fi ulterior importate direct intr-o nota contabila. 
Pentru a importa o formula contabila, accesati Contabilitate - Jurnale - Note contabile.
Deschideti nota contabila si selectati Actiuni - Import formula.
In pagina deschisa, selectati formula definita anterior si apasati butonul Import.
In urma acestei actiuni, formula selectata va fi importata automat in nota contabila.

Copierea continutului unei formule existente intr-o formula noua

Continutul unei formule existente poate fi copiat intr-o formula noua, daca doriti ca aceasta sa utilizeze acelasi tip de contare.
De exemplu, daca doriti ca o formula nou definita sa utilizeze acelasi tip de contare ca FCUMP, puteti copia continutul formulei FCUMP si sa il adaptati pentru noua formula.

Jurnal Contabil

Pagina Jurnal contabil afiseaza inregistrarile contabile aferente perioadei de exercitiu selectate din Administrare -  Organizare - Perioade exercitiu.

Inregistrarile afisate sunt sortate cronologic si grupate in functie de numarul documentului.

La deschiderea unei inregistrari, se afiseaza fereastra aferenta notei contabile, unde pot fi consultate detaliile acesteia.

Coloanele disponibile la accesarea meniului sunt prezentate in imaginea de mai jos:

Tipuri jurnale

Inregistrarea notelor contabile pe tipuri de jurnale este utila pentru sortarea informatiilor in rapoarte si generarea corecta a declaratiilor fiscale. 

Tipurile de jurnale implicite sunt folosite la generarea automata a notelor contabile. Nu stergeti aceste jurnale!

Pe langa jurnalele implicite, se pot defini si jurnale noi, in functie de necesitatile de organizare si evidenta contabila.

Definirea unui nou tip de jurnal

1. Navigati Contabilitate - Jurnale - Tipuri jurnale.
2. In fereastra Tipuri jurnale apasati butonul Adauga.
3. Cod - introduceti codul unic de identificare a tipului de jurnal.
4. Nume - introduceti denumirea explicita a tipului de jurnal.
5. Apasati butonul OK pentru salvarea datelor.

Tipurile de jurnale implicite

• ADV - Cheltuieli in avans - utilizat pentru inregistararea cheltuielilor in avans;
• AST - Imobilizari - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente amortizarii mijloacelor fixe;
• BC - Bonuri consum - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente descarcarii de gestiune a produselor care fac subiectul proceselor de productie;
• BON - Bon vanzare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente bonurilor de vanzare;
• CI - Consum intern - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente descarcarii de gestiune a produselor pentru uz intern;
• FIN - Financiar - tip de jurnal utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente operatiilor de trezorerie;
• INIT - Initializare - tip de jurnal utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente balantei contabile de initializare;
• MSC - Altele -  utilizat pentru adaugarea manuala (de catre utilizator) a notelor contabile;
• NP - Note predare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente notelor de predare;
• PD - Avize intrare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente avizelor de intrare;
  
• PI - Facturi cumparare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente operatiilor de achizitii (marfuri, servicii);
  
• PRF - Inchidere Profit - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile privind inchiderea conturilor de cheltuieli si venituri;
• PS - Salarizare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile privind obligatiile bugetare si drepturile salariale ale angajatilor;
• REV - Reevaluare conturi - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile privind reevaluarile conturilor;
• REVP - Reevaluare parteneri - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile privind reevaluarile partenerilor;
• SD - Avize iesire - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente avizelor de iesire;
• SI - Facturi vanzare - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente operatiilor de livrari (marfuri, servicii);
  
• TRF - Transferuri - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile aferente transferurilor;
• VAT - Inchidere TVA  - utilizat pentru inregistrarea notelor contabile privind inchiderea de TVA.

Genereaza note

Generare note contabile

Generarea automata a notelor contabile

1. Selectati perioada de exercitiu in Administrare - Organizare - Perioade exercitiu.
2. Navigati Contabilitate - Jurnale - Genereaza note.
3. Perioada - este setata automat perioada de exercitiu selectata.
4. Implicit sunt bifate toate modulele din program pentru a fi luate in calcul la generarea notelor contabile.
   Este permisa generarea notelor contabile pentru un singur modul.
   Exemplu: pentru a genera notele contabile aferente modulului de salarizare, bifati doar optiunea Salarii.
5. Apasati butonul Genereaza.
   In urma acestei actiuni, se va deschide fereastra de generare a notelor contabile.
   Pentru documentele nesigilate, nu se vor genera notele contabile.
   In fereastra de generare note, documentele vor fi marcate cu portocaliu, avand starea Nesigilat. Pentru documentele sigilate, in coloana Stare, va fi afisata optiunea Vezi nota, care contine un link catre nota contabila aferenta documentului.
6. Dupa finalizarea procesului, apasati Gata. Veti fi directionat automat in meniul Note contabile pentru vizualizarea notelor contabile generate automat.
   

Pentru contarea documentelor introduse ulterior, nu este necesara stergerea notelor contabile deja generate.
Procedura de generare a notelor contabile este efectuata doar pentru documentele necontate.
In momentul desigilarii unui document pentru modificarea datelor, nota contabila asociata acestuia este stearsa automat.
Sigilarea unui document nu presupune contarea automata a documentului.
Pentru inregistrarea in contabilitate a documentului modificat, urmati procedura Generarea automata a notelor contabile.

Stergerea notelor contabile generate automat

1. Selectati perioada de exercitiu in Administrare - Organizare - Perioade exercitiu.
2. Navigati Contabilitate - Jurnale - Genereaza note.
3. Perioada - este setata automat perioada de exercitiu selectata.
   
4. Implicit sunt bifate toate modulele din program pentru stergerea notelor contabile.
   Este permisa stergerea notelor contabile pentru un singur modul.
   Exemplu: Pentru a sterge doar notele contabile generate pentru modulul de imobilizari bifati doar optiunea Imobilizari.
5. Apasati butonul Sterge tot.
6. Dupa finalizarea procesului, apasati Gata.
   

Notele contabile adaugate manual intr-unul dintre tipurile de jurnale existente deja in baza de date sau intr-un tip de jurnal definit de catre utilizator, nu vor fi sterse in urma executarii procedurilor Generarea automata a notelor contabile si Stergerea notelor contabile generate automat.

Pentru stergerea unei note contabile inregistrate manual, selectati nota si apasati butonul Sterge.

Generare note contabile pentru reevaluare valutara conturi

Pentru generarea reevaluarii valutare a conturilor trebuie indeplinite urmatoarele conditii:

• Contul contabil trebuie sa aiba setata o valuta straina in Contabilitate - Conturi - Planul de conturi, in campul Deviza.

• In Administrare - Regionale - Cursuri valutare trebuie sa fie introduse cursurile de reevaluare aferente ultimei zile din luna.

• La generarea notelor contabile din Contabilitate - Jurnale - Genereaza note, trebuie bifata optiunea Reevaluare conturi valuta. In urma acestei actiuni, se vor genera note contabile de reevaluare in registrul REV - Reevaluare conturi.

Inchide balanta

Inchide balanta

Indiferent de perioada de declarare (lunara sau trimestriala), inchiderea TVA, a impozitului pe profit si a balantei se realizeaza in fiecare luna.

1. Selectati perioada de exercitiu in Administrare - Organizare - Perioade exercitiu.
2. Navigati Contabilitate - Jurnale - Inchide balanta.
3. Nume - in acest camp sunt preluate automat anul si luna.
4. Perioada - este setata automat perioada de exercitiu selectata.

Inchide balanta

Pentru inchiderea balantei, este necesara apelarea urmatoarelor butoane:

1. Inchide TVA

   In urma acestei actiuni, este generata automat nota contabila de regularizare a TVA-ului.
   Pentru vizualizarea notei contabile generate, apasati Vezi nota.
    

2. Inchide profit

   In urma acestei actiuni, este generata automat nota contabila de inchidere a contului de profit si pierdere.
   Pentru vizualizarea notei contabile generate, apasati Vezi nota.
   

3. Inchide balanta

   In urma acestei actiuni sunt generate automat Balanta contabila, Balanta pe centre si Balanta parteneri.
   Pentru vizualizarea datelor generate, apasati Vezi balanta din dreptul fiecarei balante.
   

Numerotare note

Apasati butonul Numerotare note, pentru numerotarea automata a noteleor contabile in functie de perioada de exercitiu (luna si an).

Verifica inchidere

Dupa rularea procedurii Inchide balanta, se recomanda apasarea butonului Verifica inchidere. 

Verificare inchidere

Verificarea inchiderii executa o serie de verificari pentru a confirma corectitudinea datelor contabile.

Verificarea inchiderii se efectueaza numai dupa rularea procedurii Inchide balanta, intrucat programul verifica balanta contabila deja inchisa. In cazul in care balanta nu este inchisa, verificarea nu poate fi efectuata corespunzator.

1. Selectati perioada de exercitiu in Administrare - Organizare - Perioade exercitiu.
2. Navigati Contabilitate - Jurnale - Inchide balanta.
3. Apasati butonul Verifica inchidere.

In urma apelarii butonului Verifica inchidere se deschide fereastra Doctor date, in care sunt afisate campurile:

1. De la - permite selectarea datei de inceput a perioadei pentru care se efectueaza verificarea.
2. Pana la - permite selectarea datei de sfarsit a perioadei pentru care se efectueaza verificarea.
   Implicit, este preluata perioada de exercitiu selectata anterior.
3. Folder - permite filtrarea verificarii pe o anumita sectiune:
   • 1 - Documente
   • 3 - Stocuri
   • 4 - Financiar
   • 5 - Contabilitate
     Implicit, este selectata sectiunea 5 - Contabilitate.
4. Raport - permite selectarea raportului care urmeaza sa fie verificat, daca nu se doreste verificarea unei intregi sectiuni.
   
5. Apasati butonul Run pentru rularea verificarilor. In pagina nou deschisa, vor fi afisate rapoartele verificate. Rapoartele fara erori vor fi marcate cu [OK], iar cele care contin erori vor fi marcate colorat cu ##Eroare##.

Verificari sectiunea 1 - Documente

1001 - Articole - preturi de vanzare inclusiv TVA calculat incorect
Verifica daca pretul de vanzare cu TVA setat in articole este calculat corect in functie de pretul fara TVA si cota de TVA aplicabila.

1002 - Articole - categorii si subcategorii incorecte
Verifica daca articolele au asociate corect categoriile si subcategoriile si daca structura acestora este valida.

1003 - Articole - stocabil modificat ulterior documentelor
Verifica daca in articole a fost modificata bifa Stocabil dupa ce articolul a fost utilizat in documente.
Scopul verificarii este de a identifica situatiile in care modificarea bifei Stocabil poate afecta modul in care se opereaza  documentele in stoc. 
Verificarea se realizeaza pentru urmatoarele tipuri de documente:
Facturi vanzare
Avize iesire
Comenzi clienti
Facturi cumparare
Avize intrare
Comenzi furnizori
Note intrare receptie
Avize de transfer
Consum intern
Comenzi productie
Bonuri de consum
Note de predare

2001 - Documente - nesigilate in perioada
Verifica daca exista documente din perioada verificata care nu au fost sigilate.
Verificarea se realizeaza pentru urmatoarele tipuri de documente:
Facturi vanzare
Avize iesire
Facturi cumparare
Avize intrare
Note intrare receptie
Avize de transfer
Consum intern
Comenzi productie
Bonuri de consum
Note de predare
Operatii trezorerie

2002 - Documente - linii cu valori sau TVA incorect
Verifica liniile documentelor pentru a identifica eventuale diferente sau valori incorecte privind valoarea, TVA-ul sau modul de calcul al acestora.
Verificarea se realizeaza pentru urmatoarele documente:
Facturi vanzare
Avize iesire
Comenzi clienti
Facturi cumparare
Avize intrare
Comenzi furnizori
Note intrare receptie
Avize de transfer
Consum intern
Bonuri de consum
Note de predare

2003 - Documente - total cu valori sau TVA incorect
Verifica totalurile documentelor si identifica eventuale neconcordante intre valorile calculate la nivelul liniilor si totalurile documentului, inclusiv valorile de TVA.
Verificarea se realizeaza pentru urmatoarele documente:
Facturi vanzare
Avize iesire
Comenzi clienti
Facturi cumparare
Avize intrare
Comenzi furnizori
Note intrare receptie
Avize de transfer
Consum intern
Bonuri de consum
Note de predare

Verificari sectiunea 3 - Stocuri

3001 - Stocuri - comparatie documente gestiune vs operatii stocuri
Verifica daca stocurile rezultate din documentele de gestiune corespund cu operatiile de stoc generate pentru acestea. Sunt identificate eventualele diferente intre cantitatile sau valorile rezultate din documentele de gestiune si cele inregistrate in operatiile de stoc.

3002 - Stocuri - stocuri negative la sfarsitul perioadei
Verifica daca, la sfarsitul perioadei selectate, exista articole pentru care cantitatea in stoc este negativa.

3003 - Stocuri - stocuri zero cu valoare ramasa
Verifica daca exista articole pentru care cantitatea din stoc este zero, dar pentru care exista in continuare o valoare de stoc ramasa.

3004 - Stocuri - comparatie stoc gestiune vs stoc FIFO documente
Verifica daca stocul din gestiune corespunde cu stocul calculat pe baza metodei FIFO, conform documentelor de intrare si iesire. Sunt identificate eventualele diferente intre stocul din gestiune si stocul rezultat din calculul FIFO.

Verificari sectiunea 4 - Financiar

4001 - Financiar - documente cu cont registru modificat
Verifica daca, pentru operatiile de trezorerie, contul de trezorerie asociat documentului difera de contul registrului in care a fost inregistrata operatia.

4002 - Financiar - documente cu cont partener modificat
Verifica daca, pentru operatiile de trezorerie, contul contabil asociat partenerului a fost modificat ulterior selectarii partenerului in operatia de trezorerie.

4003 - Financiar - documente cu cont operatie modificat
Verifica daca, in operatiile de trezorerie, contul asociat operatiei a fost modificat ulterior inregistrarii operatiei.

4004 - Financiar - comparatie balanta clienti vs facturi neachitate
Verifica daca soldul conturilor de clienti din rapoartele Balanta clienti interni si Balanta clienti externi corespunde cu soldul facturilor neincasate din rapoartele Facturi clienti neachitate in perioada si Facturi neachitate clienti externi, disponibile in modulul Vanzari.

4005 - Financiar - comparatie balanta furnizori vs facturi neachitate
Verifica daca soldul conturilor de furnizori din rapoartele Balanta furnizori interni si Balanta furnizori externi corespunde cu soldul facturilor neachitate din rapoartele Facturi furnizori neachitate in perioada si Facturi neachitate furnizori externi, disponibile in modulul Cumparari.

4007 - Financiar - verificare repartizare plati
Verifica daca operatiunile de trezorerie aferente platilor au facturi repartizate pe acestea.

4008 - Financiar - suma achitata facturi clienti
Verifica daca valoarea totala a facturilor de clienti repartizate pe incasare corespunde cu valoarea incasarii.

4009 - Financiar - suma achitata facturi furnizori
Verifica daca valoarea totala a facturilor de achizitie repartizate pe plata corespunde cu valoarea platii.

4010 - Financiar - repartizare gresita incasari
Identifica eventualele repartizari incorecte ale incasarilor pe facturile de vanzare.

4011 - Financiar - repartizare gresita plati
Identifica eventualele repartizari incorecte ale platilor pe facturile de achizitie.

4012 - Financiar - repartizari orfane
Verifica existenta unor repartizari pentru care nu mai exista operatia de incasare sau plata.

Verificari sectiunea 5 - Contabilitate

5000 - Documente - nesigilate in perioada
Verifica daca exista documente din perioada selectata care nu au fost sigilate. 
Verificarea se aplica urmatoarelor tipuri de documente:
Facturi vanzare
Avize iesire
Facturi cumparare
Avize intrare
Note intrare receptie
Avize de transfer
Consum intern
Bonuri de consum
Note de predare
Operatii trezorerie

5001 - Contabilitate - conturi din note inexistente in plan
Verifica daca in notele contabile exista conturi care nu se regasesc in planul de conturi.

5002 - Contabilitate - note cu total debit si credit diferit
Verifica daca totalul sumelor debitoare din notele contabile este egal cu totalul sumelor creditoare.

5003 - Contabilitate - conturi din balanta inexistente in plan
Verifica daca in balanta contabila exista conturi care nu se regasesc in planul de conturi.

5004 - Contabilitate - balanta cu totaluri debit si credit diferit
Verifica daca balanta contabila este echilibrata, respectiv daca totalul sumelor debitoare este egal cu totalul sumelor creditoare.

5005 - Contabilitate - verificare stocuri gestiune
Verifica daca soldurile conturilor de stocuri corespund cu valoarea stocurilor din gestiune;

5006 - Contabilitate - verificare registre trezorerie
Verifica daca soldurile conturilor de trezorerie corespund cu valorile din registrele de trezorerie;

5007 - Contabilitate - verificare rulaje clienti
Verifica daca rulajele conturilor de clienti din contabilitate corespund cu rulajele rezultate din documentele si operatiile aferente clientilor.

5008 - Contabilitate - verificare rulaje furnizori
Verifica daca rulajele conturilor de furnizori din contabilitate corespund cu rulajele rezultate din documentele si operatiile aferente furnizorilor.

5009 - Contabilitate - verificare rulaje stocuri vs gestiune
Verifica daca rulajele conturilor de stocuri din contabilitate corespund cu intrarile si iesirile din gestiune.

5010 - Contabilitate - inchidere cont profit si pierdere
Verifica daca s-a efectuat procedura de Inchidere profit.

5020 - Contabilitate - facturi vanzare necontate
Verifica daca exista facturi de vanzare pentru care nu s-au generat note contabile.

5021 - Contabilitate - avize iesire necontate
Verifica daca exista avize de iesire pentru care nu s-au generat note contabile.

5022 - Contabilitate - facturi cumparare necontate
Verifica daca exista facturi de cumparare pentru care nu s-au generat note contabile.

5023 - Contabilitate - avize intrare necontate Verifica daca exista avize de intrare pentru care nu s-au generat note contabile.

5024 - Contabilitate - incasari sau plati necontate
Verifica daca exista operatii de incasari sau plati pentru care nu s-au generat note contabile.

5030 - Contabilitate - verificare inchidere balanta
Verifica daca s-a efectuat procedura de Inchidere balanta.

Balanta parteneri vs balanta contabila
Verifica daca Balanta parteneri, totalizata pe conturi, corespunde cu soldurile conturilor de terti din grupele 40, 41 si 46 din Balanta contabila.

Balanta parteneri vs balanta clienti
Verifica daca soldurile conturilor de clienti din raportul Balanta parteneri corespund cu soldurile din rapoartele Balanta clienti interni si Balanta clienti externi din modulul Vanzari.

Balanta parteneri vs balanta furnizori
Verifica daca soldurile conturilor de furnizori din Balanta parteneri corespund cu soldurile din Balanta furnizori interni si Balanta furnizori externi din modulul Cumparari.

Balanta contabila

Balanta contabila

Pagina Balanta contabila permite consultarea situatiei contabile a unui anumit cont pentru perioada de exercitiu selectata.
Informatiile sunt prezentate atat in lei, cat si in valuta, prin evidentierea soldurilor si a rulajelor aferente perioadei selectate.

Campuri Balanta contabila

1. Cont - permite selectarea contului contabil.
2. Data - este setata automat prima zi a perioadei de exercitiu selectate din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu. Aceasta nu poate fi modificata.
3. Valori lei (D-C) - sectiunea prezinta valorile contului exprimate in lei, atat pentru debit, cat si pentru credit.
   • Sold initial - afiseaza soldul contului la inceputul perioadei.
   • Precedent - afiseaza valoarea aferenta perioadei precedente.
   • Rulaj curent - afiseaza rulajul contului pentru perioada curenta.
   • Sume totale - afiseaza totalul sumelor inregistrate pe cont.
   • Sold final - afiseaza soldul final la sfarsitul perioadei.
4. Valori valuta (D-C) - sectiunea prezinta aceleasi informatii pentru conturile care au operatiuni in valuta.
   • Sold initial - afiseaza soldul initial al contului, exprimat in valuta.
   • Precedent - afiseaza valoarea aferenta perioadei precedente, exprimata in valuta.
   • Rulaj curent - afiseaza rulajul contului pentru perioada curenta, exprimat in valuta.
   • Sume totale - afiseaza totalul sumelor inregistrate pe cont, exprimat in valuta.
   • Sold final - afiseaza soldul final al contului, exprimat in valuta.

Initializare balanta contabila

Balanta initiala se introduce o singura data, la inceperea lucrului in program.
Balanta de initializare se introduce in luna precedenta primei perioade de lucru in program.
Exemplu: daca prima luna de lucru efectiv in program este ianuarie 2026, balanta de initializare se va importa in decembrie 2025, printr-o nota contabila de initializare.

Pentru initializarea balantei contabile, se vor adauga doua note contabile separate: 

1. Nota contabila pentru initializarea balantei de parteneri, conform procedurii Import balanta initiala parteneri. Va contine soldurile aferente conturilor de terti din urmatoarele grupe:
   • 40 - Furnizori si conturi asimilate
   • 41 - Clienti si conturi asimilate
   • 46 - Debitori si creditori diversi
2. Nota contabila pentru initializarea balantei contabile - va contine soldurile aferente celorlalte conturi contabile, cu exceptia conturilor de terti din grupele 40, 41, 46, mentionate mai sus.

Import balanta contabila de initializare prin nota contabila

1. Navigati Contabilitate - Jurnale - Note contabile.
2. Din meniul Note contabile apasati butonul Adauga.
3. Completati urmatoarele campuri:
   • Numar - numarul notei contabile se genereaza automat la salvarea inregistrarii. Acesta poate fi introdus si manual.
   • Data - introduceti data la care se efectueaza initializarea balantei contabile.
   • Jurnal - selectati din lista tipul INIT - Initializare.
   • Descriere - completati descrierea notei contabile.
4. Salvati inregistrarea.
5. Apasati butonul Import din nota contabila.
6. Pentru importul soldurilor din balanta contabila sunt necesare doar urmatoarele coloane in fisierul de import:
   • Description - descrierea soldului importat 
   • Currency - moneda in care este exprimat soldul contului.
   • Debit - contul contabil debitor utilizat pentru inregistrarea soldului. 
   • Credit  - contul contabil creditor utilizat pentru inregistrarea soldului.
   • ValueD - valoarea soldului in lei, inregistrata pe debit.
   • ValueC - valoarea soldului in lei, inregistrata pe credit.
     Daca in balanta contabila de initializare exista si solduri in valuta, sunt necesare si urmatoarele coloane:
   • ValueDV - valoarea soldului in valuta, inregistrata pe debit.
   • ValueCV - valoarea soldului in valuta, inregistrata pe credit.
7. Apasati butonul Alege fisiere pentru a selecta fisierul care contine datele ce urmeaza sa fie importate. Sunt acceptate fisiere in formatele  XLS, XLSX, CSV, ODS.
   
8. In campul Coloane este afisata denumirea campurilor aferente tabelei Nota Contabila.
9. Daca bifati campul Sterge existent, la importul fisierului XLS se va sterge continutul existent in nota contabila.
   
10. Apasati butonul Import pentru a initia procesul de import al datelor din fisierul selectat.
11. Dupa finalizarea cu succes a importului, va fi afisat mesajul Gata.

Initializare balanta contabila prin nota contabila manuala

1. Navigati Contabilitate - Jurnale - Note contabile.
2. Din meniul Note contabile apasati butonul Adauga.
3. Completati urmatoarele campuri:
   • Numar - numarul notei contabile se genereaza automat la salvarea inregistrarii. Acesta poate fi introdus si manual.
   • Data - introduceti data la care se efectueaza initializarea balantei de parteneri.
   • Jurnal - selectati din lista tipul INIT - Initializare.
   • Descriere - completati descrierea notei contabile.
4. Apasati butonul Adauga si completati urmatoarele campuri din continutul notei contabile:
   • Descriere - introduceti descrierea operatiunii contabile.
   • Conturi - selectati din lista contul contabil de debit sau de credit.
   • Valori lei - introduceti soldul debitor sau creditor, exprimat in lei.
   • Valori valuta - introduceti soldul debitor sau creditor, exprimat in valuta, doar daca evidenta soldului pentru contul contabil selectat se tine in valuta.
   • Deviza - selectati moneda in care este exprimat soldul.
   • Apasati butonul OK pentru salvarea inregistrarii.
5.  Apasati butonul Adauga pentru introducerea unei noi linii de sold.

Verificare balanta contabila de initializare

Pentru a verifica daca balanta contabila de initializare, adaugata manual sau importata, este echilibrata, navigati Contabilitate - Rapoarte si rulati raportul 3005. Balanta inchidere.

Acesta permite verificarea corectitudinii balantei de initializare si identificarea eventualelor diferente intre totalurile debitoare si creditoare.

ATENTIE!
In luna in care a fost inregistrata balanta initiala, nu se efectueaza procedura Inchide balanta.
Generarea balantei de inchidere se realizeaza incepand cu prima luna de lucru efectiv in program.

Inchidere balanta contabila

Pentru inchiderea balantei contabile, urmati procedura Inchide balanta.

Balanta centre

Balanta centre

Balanta centre afiseaza informatii financiare structurate pe conturi si centre.

Campurile disponibile in pagina Balanta centre sunt aceleasi ca in Balanta contabila, cu exceptia campului Centru, care permite evidentierea conturilor in functie de centrul asociat fiecarei operatiuni.

Initializare balanta pe centre

Inchiderea primului exercitiu se poate realiza si fara introducerea balantei pe centre aferente lunii precedente.

Initializare balanta centre prin import nota contabila

1. Procedura de import balanta pe centre de cost este similara cu procedura Adaugare balanta contabila de initializare, cu mentiunea ca in fisierul de import sunt necesare si urmatoarele campuri: 
   • Centru - numele centrului de profit si cost de nivel 0, existent in baza de date.
   • Centru 2 - id-ul centrului de profit si cost de nivel 2, existent in baza de date.
     
   • Centru 3 - id-ul centrului de profit si cost de nivel 3, existent in baza de date.
   • Centru 4 - id-ul centrului de profit si cost de nivel 4, existent in baza de date.
   • Centru 5 - id-ul centrului de profit si cost de nivel 5, existent in baza de date.
     

Initializare balanta centre prin nota contabila manuala

Procedura de initializare a balantei pe centre prin adaugare nota contabila manuala este aceeasi cu cea descrisa in  pagina Initializare balanta contabila prin nota contabila manuala, cu mentiunea ca este necesara selectarea centrelor de cost si profit in campurile Centru, Centru 2, Centru 3, Centru 4, Centru 5.

Inchidere balanta centre

Balanta pe centre se inchide automat odata cu efectuarea procedurii Inchide balanta.

Prin procedura Inchide balanta programul va seta automat centrul GENERAL pentru toate operatiunile inregistrate in luna, in cazul in care acestea nu au un alt centru de cost definit in documente.

Balanta parteneri

Balanta parteneri

Balanta parteneri permite verificarea componentei conturilor de terti din contabilitate, din grupele 40, 41, 46, pentru fiecare partener in parte.

Campuri Balanta parteneri

1. Cont - permite selectarea contului contabil aferent partenerului.
2. Data - este setata automat prima zi a perioadei de exercitiu selectate din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu. Aceasta nu poate fi modificata.
3. Partener - permite selectarea unui anumit partener deja existent in baza de date.
4. Deviza - permite selectarea monedei in care care sunt inregistrate operatiunile aferente partenerului.
5. Valori lei (D-C) - sectiunea prezinta valorile contului exprimate in lei, atat pentru debit, cat si pentru credit.
   • Sold initial - afiseaza soldul contului la inceputul perioadei.
   • Rulaj curent - afiseaza rulajul contului pentru perioada curenta.
   • Sold final - afiseaza soldul final la sfarsitul perioadei.
6. Valori valuta (D-C) - sectiunea prezinta aceleasi informatii pentru conturile care au operatiuni in valuta.
   • Sold initial - afiseaza soldul initial al contului, exprimat in valuta.
   • Rulaj curent - afiseaza rulajul contului pentru perioada curenta, exprimat in valuta..
   • Sold final - afiseaza soldul final al contului, exprimat in valuta.

Initializare balanta parteneri

Actiunea Initializare balanta parteneri se utilizeaza doar in situatia in care lucrul in modulul Contabilitate a fost deja inceput si s-au generat note contabile. In aceasta situatie, balanta de parteneri nu mai poate fi importata prin nota contabila, fiind necesara initializarea acesteia pe baza informatiilor existente in baza de date. 

1. Navigati Administrare - Organizare - Perioade exercitiu si selectati perioada de exercitiu in care se va initializa balanta de parteneri.
   Exemplu: daca lucrul cu Balanta parteneri va incepe in ianuarie 2026, initializarea balantei se va efectura in decembrie 2025.
2. Navigati Contabilitate - Balanta - Balanta parteneri.
3. Apelati Actiuni - Initializare balanta parteneri.
4. In urma acestei actiuni, se va deschide fereastra:
   
   
5. In campul Perioada este preluata automat perioada de exercitiu selectata anterior.

Initializarea balantei de parteneri se poate efectua prin doua metode:

Initializare din facturi de sold

• Apasati butonul Initializare din facturi de sold pentru a efectua initializarea pe baza facturilor de sold (vanzare si cumparare) introduse initial in RVX.
• In urma acestei actiuni, se va genera balanta de parteneri pe conturile din grupele 40, 41, 46.
  

Initializare din note contabile

• Apasati butonul Initializare din note contabile pentru a genera balanta de parteneri pe baza notelor contabile existente in modulul Contabilitate.

Inchide balante parteneri pana in prezent

• Apasati butonul Inchide balante parteneri pana in prezent pentru a inchide balantele de parteneri aferente tuturor perioadelor anterioare perioadei curente. Astfel, soldurile partenerilor vor fi preluate corect in perioada urmatoare.
• Actiunea este utila atunci cand exista mai multe perioade pentru care balanta de parteneri nu a fost inchisa si se doreste inchiderea acestora dintr-o singura actiune, fara a fi necesara inchiderea manuala a fiecarei perioade.

Import balanta initiala parteneri

Balanta de initializare parteneri se introduce in luna precedenta primei perioade de lucru in program in care se va utiliza balanta pe parteneri. 
Exemplu: in cazul in care prima luna de lucru efectiv in program este Ianuarie 2026, atunci balanta de initializare se va importa in decembrie 2025, printr-o nota contabila de initializare.

In luna in care a fost inregistrata balanta initiala, nu se va apela actiunea Inchide balanta din Balanta parteneri - Actiuni.

Initializare balanta parteneri prin import nota contabila

1. Navigati Contabilitate - Jurnale - Note contabile.
2. Din meniul Note contabile apasati butonul Adauga.
3. Completati urmatoarele campuri:
   • Numar - numarul notei contabile se genereaza automat la salvarea inregistrarii. Acesta poate fi introdus si manual.
   • Data - introduceti data la care se efectueaza initializarea balantei de parteneri.
   • Jurnal - selectati din lista tipul INIT - Initializare.
   • Descriere - completati descrierea notei contabile.
4. Salvati inregistrarea.
5. Apasati butonul Import din nota contabila.
6. Pentru importul soldurilor partenerilor sunt necesare doar urmatoarele coloane in fisierul de import:
   • Description - descrierea soldului importat 
   • PartnerId - codul partenerului existent in baza de date. Acesta trebuie sa corespunda unui partener deja definit in aplicatie.
   • Currency - moneda in care este exprimat soldul partenerului.
   • Debit - contul contabil debitor utilizat pentru inregistrarea soldului. 
   • Credit  - contul contabil creditor utilizat pentru inregistrarea soldului.
   • ValueD - valoarea soldului in lei, inregistrata pe debit.
   • ValueC - valoarea soldului in lei, inregistrata pe credit.
     Daca in balanta de initializare parteneri exista si solduri in valuta, sunt necesare si urmatoarele coloane:
   • ValueDV - valoarea soldului in valuta, inregistrata pe debit.
   • ValueCV - valoarea soldului in valuta, inregistrata pe credit.
7. Apasati butonul Alege fisiere pentru a selecta fisierul care contine datele ce urmeaza sa fie importate. Sunt acceptate fisiere in formatele  XLS, XLSX, CSV, ODS.
   
8. In campul Coloane este afisata denumirea campurilor aferente tabelei Nota Contabila.
9. Daca bifati campul Sterge existent, la importul fisierului XLS se va sterge continutul existent in nota contabila.
   
10. Apasati butonul Import pentru a initia procesul de import al datelor din fisierul selectat.
11. Dupa finalizarea cu succes a importului, va fi afisat mesajul Gata.

Initializare balanta parteneri prin nota contabila manuala

Procedura de initializare a balantei de parteneri prin adaugare nota contabila manuala este aceeasi cu cea descrisa in  pagina Initializare balanta contabila prin nota contabila manuala, cu mentiunea ca este necesara selectarea partenerului in campul Partener.

Inchidere balanta parteneri

Inchiderea balantei parteneri se efectueaza automat la apelarea butonului Inchide balanta din Contabilitate - Jurnale - Inchide balanta.

Aceasta procedura inchide automat toate cele 3 balante: Balanta contabila, Balanta centre si Balanta parteneri.

Daca se doreste doar inchiderea balantei de parteneri, se apeleaza Actiuni - Inchide balanta din meniul Balanta parteneri.

Verificare balanta parteneri

Verificarea balantei de parteneri

Verificarea balantei de parteneri este un pas important in procesul de inchidere lunara. Aceasta asigura concordanta dintre evidenta contabila si evidenta pe parteneri si contribuie la calcularea corecta a reevaluarii valutare.

Inainte de inceperea lucrului cu programul, se initializeaza atat Balanta analitica, cat si Balanta parteneri.

Pentru o verificare completa, este recomandat sa parcurgeti pasii de mai jos:

---

1. Verificati balanta de parteneri

Balanta de parteneri reflecta rulajele lunare ale fiecarui partener pentru conturile din grupele:

• 40 - Furnizori si conturi asimilate
• 41 - Clienti si conturi asimilate
• 46 - Debitori si creditori diversi

Pentru fiecare cont sunt afisate rulajele si soldurile, defalcate pe partener si, dupa caz, pe valuta.

---

2. Verificati concordanta cu balanta analitica

Soldul total al fiecarui cont din balanta de parteneri trebuie sa fie egal cu soldul aceluiasi cont din balanta analitica.
Pentru efectuarea verificarii:

1. Deschideti Balanta parteneri.
2. Accesati meniul Actiuni.
3. Apasati Verifica balanta.

Daca sunt identificate diferente, acestea trebuie analizate si corectate inainte de continuarea procesului de inchidere.

---

3. Verificati clientii si furnizorii

Pentru conturile de clienti si furnizori, balanta de parteneri trebuie sa corespunda cu situatia prezentata in rapoartele de gestiune.
Puteti face verificarea astfel:

1. Deschideti Balanta parteneri.
2. Accesati meniul Actiuni.
3. Apasati Verifica clienti.
4. Apasati Verifica furnizori.

Situatia trebuie sa corespunda cu urmatoarele rapoarte din Vanzari/Cumparari - Rapoarte:

• Balanta clienti interni;
• Balanta clienti externi;
• Balanta furnizori interni;
• Balanta furnizori externi.

---

4. Corectati eventualele diferente

Daca exista diferente intre contabilitate si gestiune, acestea trebuie analizate si reconciliate inainte de inchiderea lunii.

• Daca situatia din contabilitate este corecta, corectiile se vor inregistra in gestiune, in Cumparari/Vanzari.
  Se pot introduce sau stinge facturi din soldul partenerului care nu reflecta situatia reala.
  Stingerea se poate realiza prin:
  • • Adaugarea unor operatii de Incasare sau Plata pe facturile partenerului;
      
    • Adaugarea de operatii de reglaj in registrul de Reglaj din Contabilitate - Financiar - Operatii trezorerie.
      Este necesar ca aceste operatii sa aiba bifat campul Contare dezactivata, pentru a nu genera note contabile si a avea impact doar in gestiune.

• Daca situatia din contabilitate nu este corecta, este necesara introducerea unor note contabile de ajustare pentru conturile de parteneri, in Contabilitate - Jurnale - Note contabile, in registrul MSC.
  In nota contabila adaugata manual, este necesara selectarea partenerului pentru preluarea corectiei in Balanta parteneri.

Scopul este ca, pentru fiecare cont, soldul din balanta analitica sa fie egal cu totalul soldurilor inregistrate pe parteneri.

---

Verificarea balantei de parteneri in valuta

5. Verificati balanta de parteneri in valuta

Balanta de parteneri in valuta include partenerii pentru care valuta este diferita de RON.

Aceasta verificare este deosebit de importanta deoarece reevaluarea valutara a partenerilor se face pe baza balantei de de parteneri in valuta.

Verificati rapoartele Balanta parteneri in valuta si Balanta de parteneri inchisa valuta din Contabilitate - Rapoarte:
In cele doua rapoarte sunt afisate:

• soldul in RON;

• soldul in valuta;
• cursul mediu - se determina prin raportarea soldului in lei la soldul in valuta: Curs mediu = Sold in RON / Sold in valuta.

---

6. Verificati cursul mediu

Verificati daca valoarea cursului mediu calculat este corecta.
Daca aceasta nu este corecta, nici reevaluarea lunara efectuata de program nu va fi corecta.
Pentru a utiliza reevaluarea valutara automata urmatii pasii:

1. Verificati balanta de parteneri in valuta din luna precedenta.
2. Corectati eventualele diferente.
3. Verificati daca soldurile in RON si in valuta sunt corecte.
4. Numai dupa finalizarea verificarilor, rulati reevaluarea valutara pentru luna curenta.

---

Verificarea reevaluarii conturilor in valuta

7. Verificati soldurile conturilor in valuta

Pentru conturile care au setata o valuta diferita de RON, programul pastreaza in paralel soldul in RON  si soldul in valuta.

La initializarea programului trebuie introduse ambele valori pentru conturile in valuta: valoarea in RON si valoarea in valuta.

Valoarea in valuta se introduce numai pentru conturile pentru care este setata o valuta straina.

---

8. Verificati calculul reevaluarii

La finalul fiecarei luni, pentru conturile in valuta exista un sold in RON si un sold in valuta.

Programul calculeaza valoarea corecta in lei utilizand cursul de reevaluare. Acesta este introdus in Administrare - Regionale - Cursuri valutare.

Sold in valuta × Curs de reevaluare = Sold corect in RON

Daca exista diferente intre soldul actual in RON si valoarea calculata la cursul de reevaluare, programul genereaza automat nota contabila de reevaluare, pe venit sau cheltuiala.

---

9. Verificati balanta lunii precedente

Nota de reevaluare este corecta numai daca balanta in valuta din luna precedenta este corecta. 
Daca soldurile in valuta nu au fost introduse corect in luna precedenta, reevaluarea din luna curenta va fi eronata.
Pentru o reevaluare corecta:

1. Revizuiti balanta lunii precedente.
2. Corectati eventualele solduri in valuta.
3. Verificati conturile pentru care doriti sa efectuati reevaluarea automata.
4. Generati reevaluarea valutara.

---

10. Verificati raportul Balanta in valuta si lei

Pentru verificarea reevaluarii conturilor in valuta, utilizati raportul Balanta in valuta si lei din Contabilitate - Rapoarte.
In acest raport sunt afisate numai conturile care au setata o valuta straina.
De regula, in acest raport se regasesc conturile din clasa 5, reprezentand, conturi bancare in valuta.

Verificati urmatoarele valori:

• soldul in RON;
• soldul in valuta;
• cursul mediu calculat.

Daca nota de reevaluare este corecta, cursul calculat conform formulei [Sold in RON / Sold in valuta] ar trebui sa fie egal cu cursul de reevaluare din luna respectiva.

---

Atentie la notele contabile manuale pentru partenerii in valuta!
Selectati intotdeauna valuta corecta!

Balanta de parteneri poate fi afectata de notele contabile manuale introduse pentru partenerii in valuta.

De exemplu: daca un partener extern are sold in EUR, iar pentru acesta introduceti o nota manuala cu valuta in RON, in balanta de parteneri pot aparea doua pozitii separate: una in RON si una in EUR.
In aceasta situatie, numai soldul in valuta va fi reevaluat, iar programul poate genera o nota de reevaluare incorecta.

Pentru partenerii cu care lucrati intr-o anumita valuta, selectati intotdeauna valuta corespunzatoare partenerului in nota contabila. 
Aceasta regula trebuie respectata chiar daca in nota contabila introduceti numai valori in lei.

Declaratia 100

---

* Inainte de a genera declaratia 100:

• Inchideti balanta contabila pentru a permite preluarea sumelor aferente impozitului impozitul pe profit/venit.
• Navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Declaratii si completati urmatoarele setari, necesare pentru preluarea informatiilor in D100:
  • Nume persoana care intocmeste D100
  • Prenume persoana care intocmeste D100
  • Functie persoana care intocmeste D100

---

PROCEDURA

1. Din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu selectati perioada de raportare.
2. Navigati Contabilitate - Declaratii - Declaratia 100.
   • Campurile An si Luna sunt completate automat conform perioadei de exercitiu selectate. Acestea pot fi modificate.
     
   • Cont impozit pe profit - introduceti contul contabil aferent impozitului pe profit.
   • Cont impozit pe venit - introduceti contul contabil aferent impozitului pe venit.
   • Tip impozit venit - selectati cota de impozit .
3. Apasati Download pentru a descarca formularul standard D100.pdf.
4. Apasati Genereaza pentru a exporta datele in fisierul D100_CUI_An_Luna.xdp .
5. Deschideti fisierul .xdp (necesar Adobe Reader). 
6. Verificati datele exportate in sectiunea B. Date privind creanta fiscala.
7. Apasati butonul VALIDARE pentru a genera D100.xml.

In cazul in care, dupa descarcarea declaratiei 100 din RVX, versiunea PDF afisata nu este cea recenta, trebuie sa stergeti din directorul Downloads fisierul 100.pdf existent.
Dupa stergerea vechiului fisier 100.pdf, reluati procedura din RVX: 1.Download si 2.Genereaza. 

Formularul standard D100.pdf descarcat din RVX este cel disponibil pe site-ul ANAF:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/100.html

Declaratia 300

Generare D300

---

* Inainte de a genera declaratia 300:

• Navigati Administrare - Organizare - Date firma - pagina Adresa - completati adresa detaliata a firmei.
• Inchideti balanta contabila pentru a permite preluarea sumelor privind TVA neexigibila.
• Navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Declaratii si completati urmatoarele setari, necesare pentru preluarea informatiilor in D300:
  • Nume persoana care intocmeste D300
  • Prenume persoana care intocmeste D300
  • Functie persoana care intocmeste D300

---

PROCEDURA

1. Din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu selectati perioada de raportare.
   
2. Navigati Contabilitate - Declaratii - Declaratia 300.
   • Campurile An, Luna, De la si Pana la sunt completate automat conform perioadei de exercitiu selectate.
     
3. Apasati Download pentru a descarca formularul standard D300.pdf .
4. Apasati Genereaza pentru a exporta datele in fisierul D300_CUI_An_Luna.xdp .
   • Deschideti fisierul .xdp (necesar Adobe Reader).
   • Selectati perioada de raportare pentru a se genera Nr. de evidenta a platii.
   • Selectati codul CAEN in declaratie.
   • Verificati datele exportate urmand procedura Verificare D300.
   • Apasati butonul VALIDARE pentru a genera fisierul D300.xml.

In cazul in care, dupa descarcarea declaratiei 300 din RVX, versiunea PDF afisata nu este cea recenta, trebuie sa stergeti din directorul Downloads fisierul D300.pdf existent.
Dupa stergerea vechiului fisier D300.pdf, reluati procedura din RVX: 1.Download si 2.Genereaza. 

Formularul standard D300.pdf descarcat din RVX este cel disponibil pe site-ul ANAF:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/300.html

Verificare D300

---

* Observatii completare declaratie 300:

• Sumele pentru TVA 20% si 24% sunt preluate in regularizari.
• In sectiunea TVA la incasare este calculat soldul aferent ultimelor 6 luni (nu valoarea facturilor din aceasta perioada).
• Nu sunt incluse BO pentru facturi cu TVA la incasare, sunt preluate doar stingerile acestora.
• In sectiunile A si B se preia soldul conturilor analitice 4428.
• Pentru deductibilitate limitata (CU_TVA0 / CU_TVA50), pe randul 32 se preia TVA dedusa (TVA deductibila-TVA nedeductibila).

---

PROCEDURA

1. Accesati Contabilitate - Rapoarte.
2. Verificati sumele completate in D300 cu:
   • 5013. Jurnal de vanzari sinteza
   • 5023. Jurnal de cumparari sinteza

Denumire	Rand	Coduri de TVA din RVX
Livrari intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 294 alin.(2) lit.a) si d) din Codul fiscal	r1	LIC_AD
Regularizari livrari intracomunitare scutite conform art. 294 alin.(2) lit.a) si d) din Codul fiscal	r2	-
Livrari de bunuri sau prestari de servicii pentru care locul livrarii/locul prestarii este in afara Romaniei (in UE sau in afara UE), precum si livrari intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 294 alin.(2) lit.b) si c) din Codul fiscal, din care:	r3	SIC_DD+SIC_FD+LIC_BC+EXP_FD+EXP_DD
Prestari de servicii intracomunitare care nu beneficiaza de scutire in statul membru in care taxa este datorata	r3_1	SIC_FD+EXP_FD
Regularizari privind prestarile de servicii intracomunitare care nu beneficiaza de scutire in statul membru in care taxa este datorata	r4	VZ_DD+VZ_DD2+VZ_0
Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa), din care:	r5	AIC_TX*
Achizitii intracomunitare pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa), iar furnizorul este inregistrat in scopuri de TVA in statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitara	r5_1	AIC_TX*
Regularizari privind achizitiile intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r6
Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.5 şi 6 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care:	r7	AIC_SV*+AIC_SX*
Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r7_1	AIC_SV*
Regularizari privind achizitiile de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r8
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 21%	r9	VZ_21
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 19%	r9_1	VZ_19
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 11%	r10	VZ_11
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 9%, cu exceptia operatiunilor care se declara la rd. 11	r10_1	VZ_9
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 9% conform art.III din Legea nr.141/ 2025	r11	-
Livrari de bunuri si prestari de servicii taxabile cu cota 5%	r11_1	VZ_5
Achizitii de bunuri si servicii supuse masurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) , din care:	r12	CU_TX*
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 21%	r12_1	CU_TX21
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 11%	r12_2	CU_TX11
Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota 19%	r12_3	CU_TX19
Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota 9%	r12_4	CU_TX9
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 5%	r12_5	CU_TX5
Livrari de bunuri si prestari de servicii supuse masurilor de simplificare (taxare inversa)	r13	VZ_TX
Livrari de bunuri si prestari de servicii scutite cu drept de deducere, altele decat cele de la rd. 1-3	r14	VZ_DD+VZ_DD2+VZ_0
Livrari de bunuri si prestari de servicii scutite fara drept de deducere	r15	VZ_FD
Regularizari privind vanzarile intracomunitare de bunuri la distanta si prestarile de servicii de telecomunicatii, de radiodifuziune si televiziune, precum si servicii furnizate pe cale electronica catre persoane neimpozabile dintr-un alt stat membru, conform art.2781 alin. (1) din Codul fiscal	r16	VZ_24
TOTAL TAXA COLECTATA (suma de la rd.1 pana la rd.18, cu exceptia celor de la rd. 3.1, 5.1, 7.1, 12.1, 12.2, 12.3, 12.4, 12.5)	r19
Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa), din care:	r20	AIC_TX*
Achizitii intracomunitare pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa), iar furnizorul este inregistrat in scopuri de TVA in statul membru din care a avut loc livrarea	r20_1	AIC_TX*
Regularizari privind achizitiile intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r21	-
Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.20 şi 21 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care:	r22	AIC_SV*+AIC_SX*
Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r22_1	AIC_SV*
Regularizari privind achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa)	r23
Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 21%, altele decat cele de la rd.27	r24	CU_21
Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 19%, altele decat cele de la rd.27	r24_1	CU_19
Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 11%	r25	CU_11
Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 9%	r25_1	CU_9
Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota de 5%	r26	CU_5
Achizitii de bunuri si servicii supuse masurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa), din care:	r27	CU_TX*
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 21%	r27_1	CU_TX21
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 11%	r27_2	CU_TX11
Achizitii de bunuri şi servicii, taxabile cu cota 19%	r27_3	CU_TX19
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 9%	r27_4	CU_TX9
Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 5%	r27_5	CU_TX5
Compensatia in cota forfetara pentru achizitii de produse si servicii agricole de la furnizori care aplica regimul special pentru agricultori	r28	-
Regularizari privind compensatia in cota forfetara	r29	-
Achizitii de bunuri si servicii scutite de taxa sau neimpozabile, din care :	r30	CU0+AIC_SC+AEC_SC
Achizitii de servicii intracomunitare scutite de taxa	r30_1	AIC_SC
TOTAL TAXA DEDUCTIBILA (suma de la rd.20 pana la rd.29, cu exceptia celor de la rd. 20.1, 22.1, 27.1, 27.2, 27.3, 27.4, 27.5)	r31
SUB-TOTAL TAXA DEDUSA CONFORM ART. 297 SI ART. 298 SAU ART. 300 SI ART. 298 DIN CODUL FISCAL SI COMPENSATIE IN COTA FORFETARA	r32	TVA total - TVA ded 50% - TVA ded 0%
TVA efectiv restituita cumparatorilor straini, inclusiv comisionul unitatilor autorizate	r33
Regularizari taxa dedusa	r34	CU_24
Ajustari conform pro-rata / ajustari de taxa	r35
TOTAL TAXA DEDUSA (rd.32+rd.33+rd.34+rd.35)	r36	TVA total - TVA ded 50% - TVA ded 0%
Suma negativa a TVA in perioada de raportare (rd.36-rd.19)	r37
Taxa de plata in perioada de raportare (rd.19-rd.36)	r38
Soldul TVA de plata din decontul perioadei fiscale precedente (rd.45 din decontul perioadei fiscale precedente) neachitate pana la data depunerii decontului de TVA	r39
Diferente de TVA de plata stabilite de organele fiscale prin decizie comunicata si neachitate pana la data depunerii decontului de TVA	r40
TVA de plata cumulat (rd.38+rd.39+rd.40)	r41
Soldul sumei negative a TVA reportate din perioada precedenta pentru care nu s-a solicitat rambursare (rd.46 din decontul perioadei fiscale precedente)	r42
Diferente negative de TVA stabilite de organele de inspecţie fiscala prin decizie comunicata pana la data depunerii decontului de TVA	r43
Suma negativa a TVA cumulate (rd.37+rd.42+rd.43)	r44
Sold TVA de plata la sfarsitul perioadei de raportare (rd.41-rd.44)	r45
Soldul sumei negative de TVA la sfarsitul perioadei de raportare (rd.44-rd.41)	r46

Declaratia D390

---

* Inainte de a genera declaratia 390:

• Navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Declaratii si completati urmatoarele setari, necesare pentru preluarea informatiilor in D390:
  • Nume persoana care intocmeste D390
  • Prenume persoana care intocmeste D390
  • Functie persoana care intocmeste D390

---

PROCEDURA

1. Din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu selectati perioada de raportare.
   
2. Navigati Contabilitate - Declaratii - Declaratia 390.
   • Campurile An, Luna, De la si Pana la sunt completate automat conform perioadei de exercitiu selectate.
     
   • Codul TVA pentru AIC servicii este AIC_SV - 
3. Apasati Download pentru a descarca formularul standard D390.pdf.
4. Apasati Genereaza pentru a exporta datele in fisierul D390_CUI_An_Luna.xdp .
5. Deschideti fisierul .xdp (necesar Adobe Reader).
6. Verificati datele exportate si apasati butonul VALIDARE pentru a genera fisierul D390.xml.

In cazul in care, dupa descarcarea declaratiei 390 din RVX, versiunea PDF afisata nu este cea recenta, trebuie sa stergeti din directorul Downloads fisierul D390.pdf existent.
Dupa stergerea vechiului fisier D390.pdf, reluati procedura din RVX: 1.Download si 2.Genereaza. 

Formularul standard D390.pdf descarcat din RVX este cel disponibil pe site-ul ANAF:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/390.html

Declaratia 394

Generare D394

---

* Inainte de a genera declaratia 394:

• Articolele utilizate in facturile cu taxare inversa trebuie sa aiba setat codul D394 in modulul Articole - Lista articole, camp Cod D394.
• Verificati CUI-ul sau CNP-ul partenerilor in modulul Contabilitate - Declaratii - Verificare ANAF prin procedura Verificare CUI/Verificare CNP.
• Pentru persoanele fizice fara CNP, verificati daca judetul din adresa corespunde ca denumire cu lista standard de judete din modulul Administrare - Regionale - Lista de judete.
• La exportul D394, RVX corecteaza automat diacriticele din nume judet si transforma in litere mari. 
• Recomandam clientilor cu webshop sa valideze judetul la introducerea adresei de facturare.
• Chiar daca judetul nu este corect selectat, PDF se valideaza, dar vor aparea erori la depunere.
• Erorile de CUI, CNP si Judet nu sunt semnalate de PDF, dar vor aparea la depunere. Puteti exporta XML din PDF si valida cu DukIntegrator, pentru a vizualiza aceste erori.
  

---

PROCEDURA

1. Din Administrare - Organizare - Perioade exercitiu selectati perioada de raportare.
   
2. Navigati Contabilitate - Declaratii - Declaratia 394.
   • Tip - selectati perioada de rapoartare dorita. Sunt diponibile urmatoarele optiuni: Lunar, Trimestrial, Semestrial, Anual.
   • Campurile De la si Pana la sunt completate automat conform perioadei de exercitiu selectate. Acestea pot fi modificate.
     
   • Tipuri_documente_excluse - daca este cazul, introduceti, separate prin virgula, tipurile de documente care nu trebuie preluate in declaratia D394.
   • Tipuri_documente_autofacturi - daca este cazul, introduceti, separate prin virgula, tipurile de documente care reprezinta autofacturi.
     
   • Operatiuni_persoane_afiliate - bifati acest camp daca doriti ca in D394 sa fie raportate si operatiunile efectuate cu persoane afiliate.
3. Inainte de generarea D394, apelati butonul Cauta facturi lipsa, pentru a verifica daca exista numere de facturi lipsa in succesiunea numerica a facturilor emise.
4. Apasati Download pentru a descarca formularul standard D394.pdf.
5. Apasati Genereaza pentru a exporta datele in fisierul D394_CUI_An_Luna.xdp .
6. Deschideti fisierul .xdp (necesar Adobe Reader).
7. Verificati datele exportate si apasati butonul VALIDARE.
   

In cazul in care, dupa descarcarea declaratiei 394 din RVX, versiunea PDF afisata nu este cea recenta, trebuie sa stergeti din directorul Downloads fisierul D394.pdf existent.
Dupa stergerea vechiului fisier D394.pdf, reluati procedura din RVX: 1.Download si 2.Genereaza. 

Formularul standard D394.pdf descarcat din RVX este cel disponibil pe site-ul ANAF:
https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/394.html

Verificare D394

---

* Observatii completare declaratie 394:

• Sunt eliminate automat caracterele Unicode (diacritice, simboluri).
  
• Nu sunt exportate achizitiile de la persoane impozabile care aplica TVA la incasare, unde TVA este 0%.
• Se exporta si partenerii externi fara cod fiscal.
• Daca nu aveti CNP pentru PF, se va exporta automat adresa.
• Pentru persoanele fizice straine este preluat campul Tara.
• In sectiunea G sunt afisate vanzarile AMEF pe cote de TVA.
• Este exportata si sectiunea I - 4.1 TVA la incasare stins prin plati.
• Rotunjirea valorilor se face dupa regula matematica standard (rotunjire prin adaos pentru zecimale de la 0.5 in sus si rotunjire prin lipsa pentru zecimale sub 0.5).

---

PROCEDURA VERIFICARE

1. Navigati Contabilitate - Rapoarte.
2. Verificati sumele din jurnalul de vanzari/cumparari (exclus bonuri fiscale si documente cu TVA 0%) cu sectiunea C. REZUMAT DECLARATIE:
   • 5012. Jurnal de vanzari - setati filtrele Exclude_bonuri: DA si Platitoare_Tva: DA
   • 5022. Jurnal de cumparari - setati filtrele Exclude_bonuri: DA si Platitoare_Tva: DA
3. Verificati sumele din jurnalul de vanzari/cumparari (exclus bonuri fiscale) cu sectiunea H. REZUMAT DECLARATIE :
   • 5012. Jurnal de vanzari - setati filtrul Exclude_bonuri: DA
   • 5022. Jurnal de cumparari - setati filtrul Exclude_bonuri: DA

Generare 394 XML

---

Recomandam procedura standard Generare D394, intrucat aveti posibilitatea de a verifica datele completate inainte de a depune declaratia.

Procedura de generare directa a declaratiei 394 in format XML este o alternativa de depunere a declaratiei solicitata de clientii nostrii (care au un numar foarte mare de parteneri).

1. Accesati Contabilitate – Declaratii – Declaratia 394 XML.
2. Din meniul Actiuni selectati Calculeaza date.
3. Apasati OK. In urma acestei proceduri, in lista sunt afisate toate documentele care se vor exporta in 394 XML.
4. Din meniul Actiuni selectati Genereaza XML.
5. Apasati OK pentru a descarca fisierul 394 XML.

Verificare ANAF

Meniul Verificare ANAF permite verificarea si actualizarea informatiilor partenerilor pe baza datelor furnizate de ANAF.

Navigati Contabilitate - Declaratii - Verificare ANAF.
In fereastra nou deschisa sunt disponibile uramtoarele campuri:

• De la - permite selectarea datei de inceput pentru care se realizeaza verificarea.
  
• Pana la - permite selectarea datei de sfarsit pentru care se realizeaza verificarea.
  
• Corecteaza_Nume - daca sunt identificate diferente intre numele partenerului din baza de date si numele inregistrat la ANAF, la apelarea butoanelor Verificare ANAF furnizori sau Verificare ANAF clienti, numele partenerului este corectat conform datelor de la ANAF.
  
• Corecteaza_Adresa - corecteaza adresa partenerului conform datelor de la ANAF la apelarea butoanelor Verificare ANAF furnizori sau Verificare ANAF clienti.
  
• Corecteaza_TipFiscal - corecteaza tipul fiscal al partenerului conform datelor de la ANAF la apelarea butoanelor Verificare ANAF furnizori sau Verificare ANAF clienti.
  
• Nume_Litere_Mici - se utilizeaza numai impreuna cu optiunea Corecteaza_Nume. Transforma denumirea partenerului din majuscule in litere mici, pastrand litera mare doar la inceputul denumirii.

Butoane

1. Verificare CUI - permite verificarea codului fiscal al partenerilor.
   
2. Verificare CNP - permite verificarea CNP-ului partenerilor.
   
3. Verificare ANAF furnizori - verifica informatiile furnizorilor in baza datelor disponibile la ANAF.
   
4. Verificare ANAF clienti - verifica informatiile clientilor in baza datelor disponibile la ANAF.

Verificare ANAF furnizori si Verificare ANAF clienti permit, in functie de optiunile selectate, corectarea automata a numelui, adresei si tipului fiscal.

La finalizarea verificarii, se afiseaza mesajul Gata. Partenerii care au tipul fiscal neactualizat vor fi marcati cu portocaliu.

Daca optiunile de corectare nu sunt bifate, pe coloana Stare ANAF, in dreptul fiecarui partener, sunt afisate colorat informatiile care necesita actualizare: Corecteaza nume, Corecteaza adresa sau Corecteaza tip fiscal. Pentru Corecteaza adresa si Corecteaza tip fiscal, prin apasarea mesajului afisat in dreptul partenerului, informatiile sunt actualizate, iar utilizatorul este redirectionat in fereastra Partener.

Daca sunt bifate optiunile Corecteaza_Nume, Corecteaza_Adresa sau Corecteaza_TipFiscal, pe coloana Stare ANAF va fi afisat mesajul corespunzator: Am corectat nume, Am corectat adresa sau Am corectat tip fiscal.

Daca nu exista informatii care necesita corectare, pe coloana Stare ANAF este afisat doar tipul fiscal al partenerului.

Generare bilant

Pentru generarea bilantului, navigati Contabilitate - Declaratii - Indicatori bilant si apasati butonul Adauga.

Indicatori bilant

In fereastra Indicatori bilant sunt disponibile urmatoarele campuri:

• Titlu - este completat implicit cu textul Bilant si prima zi a perioadei de exercitiu selectate. Acesta poate fi modificat.
• Tip - permite selectarea tipului de entitate. Sunt disponibile urmatoarele tipuri:
  • Microentitati,
  • Entitati mici,
  • Entitati mari, mijlocii sau de interes public
• De la data - este completata implicit cu prima zi a anului curent. Aceasta poate fi modificata.
• Pana la data - este completata implicit cu ultima zi a anului curent. Aceasta poate fi modificata.
  
• Dupa completarea datelor, apasati OK pentru salvarea acestora.

Incarcarea bilantului

• Din pagina Indictori bilant, apasati butonul Incarca bilant.
• In pagina nou deschisa, selectati modelul de bilant corespunzator tipului de entitate si perioadei pentru care doriti sa generati bilantul si apasati butonul OK. Sunt disponibile urmatoarele modele:
  • bilant_anual_mari - pentru entitati mari, mijlocii sau de interes public, generat anual
  • bilant_anual_mici - pentru entitati mici, generat anual
  • bilant_anual_micro - pentru microentitati, generat anual
  • bilant_semestrial_mari - pentru entitati mari, mijlocii sau de interes public, generat semestrial
  • bilant_semestrial_mici - pentru entitati mici, generat semestrial
  • bilant_semestrial_micro - pentru microentitati, generat semestrial.
• Dupa finalizarea operatiunii, va fi afisat mesajul Gata.

In urma acestei actiuni, in pagina Indicatori bilant, se va incarca tipul de bilant selectat anterior.
Acesta contine F10 - Bilant prescurtat si F20 - Contul de Profit si Pierdere. 

Continut

In sectiunea Continut sunt afisate urmatoarle campuri:

• Nr rand - numarul randului din bilant.
• Nume - denumirea elementelor din bilant. 
• Formula - formula utilizata pentru calcularea elementelor din bilant. Valorile pot fi adunate sau scazute, in functie de formula definita. Aceasta poate fi modificata si poate contine referinte la randuri din bilant, solduri sau rulaje ale conturilor. Indicatorii utilizati in formula sunt:
  • R - numarul randului din bilant;
  • S - soldul contului (debitor sau creditor);
  • SD - soldul debitor al contului;
  • SC - soldul creditor al contului;
  • RD - rulajul debitor al contului;
  • RC - rulajul creditor al contului.
• Pozitiv - valoarea calculata este setata doar in cazul in care aceasta este pozitiva. Este utilizata numai pentru Profit si Pierdere.
• Valoare calculata - valoarea rezultata in urma apelarii butonului Calculeaza bilant.
• Valoare modificata - valoarea ajustata manual, daca este cazul.
• Note - permite adaugarea unor observatii aferente elementelor din bilant.

Calcularea bilantului

• Dupa incarcarea bilantului, apasati butonul Calculeaza bilant.
• Programul va calcula automat valorile aferente elementelor din F10 - Bilant prescurtat si F20 - Contul de Profit si Pierdere, pe baza valorilor din ultima balanta inchisa din perioada selectata.
• Verificati valorile calculate si, daca este necesar, completati campurile Valoare modificata si Note.

Exportul in format XML

• Dupa verificarea datelor, apasati butonul Export XML.
• Aplicatia va genera fisierul XML care contine datele din Bilant si Contul de profit si pierdere.
• Fisierul XML generat poate fi incarcat in formularul PDF pentru Bilant, descarcat de pe site-ul ANAF.

Importul fisierului XML in formularul PDF

• Deschideti formularul PDF descarcat de pe ANAF.
• Pentru incarcarea datelor din fisierul XML, apasati butonul Import fisier XML creat cu alte aplicatii.
• Selectati fisierul XML generat din program si continuati completarea sau verificarea formularului.

Tablou de bord

Tabloul de bord ofera o imagine de ansamblu asupra principalelor informatii financiare si contabile.
Informatiile afisate in grafice se pot filtra in functie de perioada, locatie, agent si centru.
Dupa selectarea filtrelor, apasati butonul Schimba pentru actualizarea informatiilor afisate.

• Balanta clienti - afiseaza primii 20 de clienti, in ordinea descrescatoare a soldului de incasat.
• Balanta furnizori - afiseaza primii 20 de furnizori, in ordinea descrescatoare a soldului de achitat.
• Money Accounts - afiseaza primele 10 registre de trezorerie, in ordinea descrescatoare a soldului, precum si ponderea soldului fiecarui cont in totalul soldurilor afisate.
• Balanta venituri - prezinta situatia veniturilor lunare inregistrate in ultimele 12 luni.
• Balanta cheltuieli - prezinta situatia cheltuielilor lunare inregistrate in ultimele 12 luni.
• Cheltuieli lunare - prezinta evolutia cheltuielilor lunare, cu exceptia cheltuielilor din grupa 60.

Rapoarte Contabilitate

Rapoartele din Contabilitate permit urmarirea operatiunilor inregistrate, verificarea soldurilor si rulajelor conturilor, analiza situatiei contabile a partenerilor si pregatirea informatiilor necesare pentru raportari si declaratii fiscale.

1. Jurnal contabil

   2001. Registru jurnal - raportul afiseaza detaliat, in ordine cronologica, notele contabile inregistrate in perioada selectata. Pentru fiecare nota contabila sunt prezentate informatii despre documentul contabil, conturile si valorile debitoare/creditoare, deviza, centrele de cost si partener. Implicit, raportul este grupat pe zile, cu totaluri aferente fiecarei zile.
   2002. Registru jurnal totalizat - afiseaza notele contabile grupate pe zile si pe conturi, cu valorile totalizate, pentru o verificare rapida a rulajelor.
   2003. Registru jurnal documente - afiseaza notele contabile grupate pe zile si pe numarul notei contabile, cu valorile totalizate, facilitand identificarea si verificarea documentelor contate.
   2004. Registru jurnal sintetice - afiseaza operatiunile contabile grupate pe zile si pe conturi sintetice, oferind o imagine centralizata asupra rulajelor debitoare si creditoare.
   2005. Registru jurnal pe centre - afiseaza detaliat, in ordine cronologica, notele contabile inregistrate in perioada selectata. Acesta este grupat pe zile si afiseaza, in mod implicit, coloanele aferente celor 5 centre de cost.
   2006. Registru jurnal pe coduri TVA - afiseaza notele contabile grupate pe coduri de TVA, tipuri de document si conturi debit si credit.
   2007. Registru jurnal pe debit - afiseaza notele contabile grupate si totalizate pe conturile de debit. Daca se filtreaza dupa un anumit cont de debit, de exemplu 371, raportul va afisa toate notele contabile in care contul 371 este inregistrat pe debit, permitand identificarea si verificarea operatiunilor aferente contului respectiv.
   2008. Registru jurnal pe credit - afiseaza notele contabile grupate si totalizate pe conturile de credit. Daca se filtreaza dupa un anumit cont de credit, de exemplu 707, raportul va afisa toate notele contabile in care contul 707 este inregistrat pe credit, permitand identificarea si verificarea operatiunilor aferente contului respectiv.
   2010. Registru inventar - afiseaza rulajul pentru fiecare cont. Sunt afisate doar conturile care au soldul mai mare decat 0.

2. Fisa de cont

   3001. Fisa de cont - afiseaza toate operatiunile contabile inregistrate pe un anumit cont, in perioada selectata, impreuna cu soldul initial, rulajele debitoare si creditoare si soldul final. Raportul este grupat pe cont si se poate filtra dupa cont, grupa de cont sau categoria contului.
   3002. Cartea mare sah - ofera o imagine de ansamblu asupra rulajelor contabile, prezentand corespondenta dintre conturile debitoare si conturile creditoare.
   3101. Fisa de cont pe zile - afiseaza operatiunile grupate si totalizate pe cont si pe zile, in ordine cronologica, pentru perioada selectata.
   3102. Fisa de cont pe documente - afiseaza operatiunile contabile, grupate si totalizate pe cont si pe numarul documentului.
   3103. Fisa de cont in valuta - afiseaza operatiunile contabile aferente unui cont in valuta, impreuna cu deviza si cursul valutar. Raportul este grupat pe cont si se poate filtra pe deviza.

3. Balanta contabila

   Rapoartele din aceasta sectiune se pot filtra dupa cele 10 atribute existente in Planul de conturi, pentru o clasificare suplimentara a informatiilor. 
   3003. Balanta analitica - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor analitice. Raportul se poate filtra pe sold pozitiv sau negativ.
   3004. Balanta sintetica - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor sintetice. Raportul se poate filtra pe sold pozitiv sau negativ.
   3005. Balanta inchidere - raportul se compara cu Balanta analitica. Daca cele doua rapoarte nu sunt identice, inseamna ca Balanta contabila nu a fost inchisa. La finalul anului, balanta de inchidere afiseaza in coloanele Sume totale D si Sume totale C soldurile debitoare, respectiv credioare, care vor fi preluate pentru inceperea corecta a lunii ianuarie din anul urmator.
   3006. Balanta valuta - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor in valuta. Raportul nu afiseaza informatii daca nu se lucreaza pe conturi in valuta.
   3007. Balanta valuta si lei - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor in valuta, impreuna cu echivalentul acestora in lei. Raportul nu afiseaza informatii daca nu se lucreaza pe conturi in valuta.

4. Balanta contabila

   3010. Balanta analitica cu sintetice - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor analitice si sintetice.
   3011. Balanta analitica cu clase si grupe - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor analitice, impreuna cu clasele si grupele de conturi.
   3012. Balanta sintetica cu clase si grupe - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor sintetice, impreuna cu clasele si grupele de conturi.
   3023. Balanta analitica engleza - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele, soldurile conturilor analitice si denumirea contului in engleza, daca aceasta este introdusa in campul Traducere din Planul de conturi. Raportul se poate filtra pe sold pozitiv sau negativ.
   3024. Balanta sintetica engleza - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele, soldurile conturilor sintetice si denumirea contului in engleza, daca aceasta este introdusa in campul Traducere din Planul de conturi. Raportul se poate filtra pe sold pozitiv sau negativ.

5. Balanta centre

   3201. Fisa de cont pe centre - afiseaza toate operatiunile contabile inregistrate pe un anumit cont, in perioada selectata, impreuna cu soldul initial, rulajele debitoare si creditoare si soldul final. Raportul este grupat pe cont si se poate filtra pe un anumit cont, pe o grupa de cont si pe cele 5 centre de cost disponibile in baza de date. Implicit, in rapoart sunt afisate campurile aferente celor 5 centre de cost.
   3202. Balanta analitica pe centre - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor analitice. 
   3203. Balanta sintetica pe centre - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor sintetice. 
   Pentru rapoartele 3202 si 3203, datele se pot filtra dupa unul dintre cele 5 centre de cost disponibile in baza de date sau in functie de nivel, pentru a afisa operatiunile asociate centrelor de cost corespunzatoare nivelului selectat. In lipsa unui filtru, sunt afisate implicit operatiunile de pe centrul de nivel 1.
   3204. Balanta analitica pe toate centrele - afiseaza soldurile initiale, valorile precedente, rulajele si soldurile conturilor analitice pentru toate centrele de cost. Datele se pot filtra dupa unul dintre cele 5 centre de cost disponibile in baza de date. Implicit, in raport sunt afisate campurile aferente celor 5 centre de cost.

6. Balanta parteneri

   4001. Fisa partener detaliat - afiseaza detaliat toate operatiunile partenerului, impreuna cu soldul initial, rulajele debitoare si creditoare si soldul final. Raportul este grupat pe nume partener si cont contabil.
   4002. Fisa partener documente - afiseaza operatiunile partenerului, grupate si totalizate pe nume partener, cont contabil si document.
   4003. Fisa partener valuta - afiseaza operatiunile partenerului in valuta, impreuna cu sumele in valuta si echivalentul acestora in lei. Raportul afiseaza doar conturile din grupele 40, 41 si 46. 
   Rapoartele 4004, 4005, 4006, 4007 afiseaza soldurile initiale, rulajele si soldurile finale ale partenerilor si includ doar conturile din grupele 40, 41 si 46. In rapoarte poate fi selectat campul Tip fiscal, pentru a verifica daca partenerii sunt incadrati in tipul fiscal corespunzator.
   4004. Balanta parteneri - raportul este grupat dupa contul contabil al partenerului.
   4005. Balanta parteneri valuta - afiseaza doar operatiunile pertenerilor cu deviza diferita de RON si este grupat pe deviza si cont contabil. Prin filtrarea dupa Sold, pot fi afisati in raport doar partenerii cu sold nul sau nenul. Coloana Curs valutar este calculata ca raport intre Sold in lei si Sold in valuta. Cursul valutar este util in cazul in care se efectueaza reevaluare valutara.
   4006. Balanta parteneri inchisa - afiseaza balanta inchisa din meniul Balanta parteneri si este grupat dupa contul contabil.
   4007. Balanta parteneri inchisa valuta - afiseaza balanta inchisa din meniul Balanta parteneri, pentru partenerii cu deviza diferita de RON. Raportul este grupat dupa contul contabil.

7. Jurnal de vanzari

   5012. Jurnal de vanzari - afiseaza vanzarile din perioada selectata, grupate dupa codul de TVA si tip partener. Sunt preluate si incasarile la termen, incasarile pentru facturile cu TVA la incasare, in care TVA este diferit de 0 si operatiunile cu taxare inversa, care au taxele de TVA AIC_TX% si CU_TX%.

   Raportul permite filtrarea bonurilor prin intermediul optiunii Exclude bonuri:

   • Daca se selecteaza Exclude bonuri: DA, din raport sunt excluse bonurile de tip BON si facturile simplificate FVSIMP.
   • Daca filtrul este setat pe NU, in raport sunt preluate bonurile sigilate.
   • Bonurile anulate nu sunt preluate in raport, indiferent de setarea filtrului.
   Raportul se poate filtra astfel incat sa afiseze doar operatiunile aferente clientilor platitori de TVA, precum si operatiunile aferente clientilor cu TVA la incasare.
   5013. Jurnal de vanzari sinteza - afiseaza aceleasi informatii ca raportul 5012. Jurnal vanzari, doar ca acestea sunt centralizate pe coduri de TVA.
   5015. Jurnal de vanzari sold neexigbil - afiseaza facturile neincasate la finalul perioadei selectate, daca firma este platitioare de TVA la incasare. Valorile vor fi afisate pe coloanele Operatiuni neexigibile - baza si Operatiuni neexigibile - TVA.  Raportul se poate filtra dupa tip fiscal si categorie partener.
   5018. Jurnal de vanzari LIC declaratia 398 - afiseaza livrarile intracomunitare, pentru care tipul documentului este LIC%, si este grupat dupa tipul documentului. Se poate filtra dupa tip document, tara, taxa TVA, procent TVA si curs valutar.

8. Jurnal de cumparari

   5022. Jurnal de cumparari - afiseaza achizitiile din perioada selectata, grupate dupa codul de TVA si tip partener. Sunt preluate si platile la termen, platile pentru facturile cu TVA la incasare, in care TVA este diferit de 0 si operatiunile cu taxare inversa, care au taxele de TVA AIC_TX% si CU_TX%.
   Baza si TVA aferente achizitiilor cu deductibilitate limitata la 50%, se preaiu pe coloanele Operatiuni exigibile - baza si Operatiuni exigibile TVA.

   Raportul permite filtrarea bonurilor prin intermediul optiunii Exclude bonuri:

   • Daca se selecteaza Exclude bonuri: DA, din raport sunt excluse bonurile fiscale de tip BONFISC si facturile simplificate FCSIMP.
   • Daca filtrul este setat pe NU, in raport sunt preluate bonurile sigilate.
   Raportul se poate filtra astfel incat sa afiseze doar operatiunile aferente furnizorilor platitori de TVA, precum si operatiunile aferente furnizorilor cu TVA la incasare.
   5023. Jurnal de cumparari sinteza - afiseaza aceleasi informatii ca raportul 5022. Jurnal cumparari, doar ca acestea sunt centralizate pe coduri de TVA.
   5025. Jurnal de cumparari sold neexigbil - afiseaza facturile neachitate, aferente furnizorilor cu TVA la incasare, si este grupat dupa data. Valorile vor fi afisate pe coloanele Operatiuni neexigibile - baza si Operatiuni neexigibile - TVA.  Raportul se poate filtra dupa tip fiscal si categorie partener.

Setari generale Contabilitate

In pagina Setari generale - Contabilitate sunt disponibile o serie de optiuni care permit configurarea modului in care programul conteaza diferite operatiuni contabile. Pentru accesarea acestora, navigati Administrare - Securitate - Setari generale - Module - Contabilitate.

1. Contare documente primare la sigilare - la bifarea acestei optiuni, documentele primare sunt contate automat in momentul sigilarii acestora.
2. Contare diferente de curs plati - setarea este bifata implicit si genereaza automat diferentele de curs valutar aferente platilor efectuate in valuta, atunci cand exista diferente intre cursul valutar utilizat la inregistrarea documentului si cel utilizat la efectuarea platii.
3. Contare diferente de pret la retur furnizor - setarea este bifata implicit si genereaza automata o nota contabila in cazul in care pretul de cost inregistrat in documentul de retur difera de pretul de pretul initial de achizitie. 
4. Verificare balante neinchise dupa modificare note - setarea este bifata implicit si afiseaza un mesaj de avertizare la accesarea meniului Rapoarte din modulul Contabilitate, cu notele contabile care au fost modificate dupa efectuarea procedurii de Inchidere balanta. 
5. Contare analitice pe locatii - la activarea acestei setari, programul genereaza note contabile pe analitice, pentru conturile contabile care au setata locatia in campul Locatie din Planul de conturi.
6. Contare analitice pe centre - la activarea acestei setari, programul genereaza note contabile pe analitice, pentru conturile contabile care au setat centrul in campul Centru din Planul de conturi.
7. Contare salarizare pe centre de cost - la activarea acestei setari, programul genereaza note contabile aferente salarizarii, separat pe centrul setat in campul Centru de cost din Personal - Angajati - Date angajati.
8. Contare gestiune la pret de vanzare (378) - la activarea acestei setari, programul genereaza note contabile specifice gestiunii la pret de vanzare, atat la achizitie, daca este intocmit NIR, cat si la vanzare.
   Conturile contabile specifice gestiunii se pot configura din Administrare - Setari generale - Module - Conturi implicite, prin setarile Cont analitic 4428 in gestiune pret de vanzare si Cont analitic 378 in gestiune pret de vanzare.
9. Generare note afiseaza notele deja create - la activarea acestei setari, in pagina de generare a notelor contabile se afiseaza si notele deja generate anterior, nu doar cele generate in urma rularii procedurii.
10. Generare analitice pentru parteneri - la activarea acestei setari, programul creeaza analitice pentru partenenri in Planul de conturi si seteaza contul analitic in campurile Cont client si Cont furnizor din Partener. Analiticul este format din contul contabil setat initial in Partener, la care se adauga id-ul acestuia. De exemplu, daca pentru furnizor este setat contul 401, iar partenerul are id-ul 135, contul analitic creat va fi 401.135.
11. Centru cost pentru reevaluari parteneri externi - aceasta setare permite stabilirea centrului de cost utilizat pentru inregistrarea notelor contabile de reevaluare aferente partenerilor externi. 
12. Sterge nota asociata la desigilare documente - la activarea acestei setari, la desigilarea unui document, programul sterge automat nota contabila asociata documentului respectiv.
    Atentie! Activarea acestei setari poate crea genera diferente in contabilitate daca, dupa desigilarea documentului, nu se regenereaza notele contabile si nu se efectueaza procedura de Inchidere balanta.