Rapoarte

Rapoartele din modulul Imobilizari permit consultarea, verificarea si analiza informatiilor referitoare la imobilizarile inregistrate in sistem. Acestea ofera informatii privind situatia imobilizarilor, valoarea acestora, amortizarea, repartizarea pe centre si situatia obiectelor de inventar.

Imobilizari

1001. Lista imobilizari - raportul permite verificarea stuatiei generale a mijloacelor fixe inregistrate in sistem. Acesta se poate filtra dupa mai multe criterii, cum ar fi categoria, locatia, agentul, centrul, codul clasei si conturile contabile asociate. Rapoartul este filtrat dupa categorie si include imobilizarile active, precum si imobilizarile inactive care au o data de casare ulterioara datei de inceput a perioadei selectate. Imobilizarile inactive fara o data de casare valida nu sunt incluse in raport.

1002. Balanta imobilizari - raportul prezinta situatia valorica a imobilizarilor pentru perioada selectata. Acesta poate fi utilizat pentru verificarea concordantei dintre evidenta imobilizarilor si valorile inregistrate in contabilitate. Raportul este grupat dupa contul contabil de achizitie si se poate filtra dupa unul sau mai multe centre de cost.

Val achizitie - valoarea de achizitie a imobilizarii.
Intrari - reprezinta valoarea de achizitie a imobilizarilor inregistrate in perioada selectata in raport.
Iesiri - reprezinta valoarea curenta a imobilizarilor scoase din evidenta in perioada selectata in raport.
Ajustare precedenta - reprezinta valoarea cumulata a ajustarilor inregistrate pentru fiecare imobilizare anterior datei de inceput a perioadei selectate.
Valoare precedenta - reprezinta valoarea imobilizarii la inceputul perioadei selectate. Aceasta se calculeaza astfel: Val achizitie + Ajustare precedenta.prin adunarea valorii de achizitie cu valoarea cumulata a ajustarilor efectuate anterior datei de inceput a perioadei selectate.
Ajustare curenta - reprezinta valoarea cumulata a ajustarilor inregistrate pentru fiecare imobilizare in perioada selectata in raport.
Valoare curenta - reprezinta valoarea mijlocului fix la sfarsitul perioadei selectate. Aceasta se calculeaza astfel: Val achizitie + Ajustare precedenta + Ajustare curenta - Iesiri.
Amortizat precedent - reprezinta valoarea cumulata a amortizarii inregistrate pentru fiecare imobilizare anterior datei de inceput a perioadei selectate [FROM].
Amortizare curenta - reprezinta valoarea amortizarii inregistrate pentru fiecare imobilizare in perioada selectata in raport.
Amortizat total - reprezinta valoarea totala amortizata, calculata in functie de existenta unei iesiri din evidenta in perioada selectata. Daca exista o lichidare inregistrata in perioada selectata, valoarea este calculata ca suma dintre Val achizitie, Ajustare precedenta si Ajustare curenta. Daca nu a fost inregistrara o lichidare in perioada selectata, Amortizat total se calculeaza ca suma dintre Amortizat precedent si Amortizare curenta.
Ramas initial - indica valoarea ramasa a imobilizarii la inceputul perioadei selectate [FROM], inainte de inregistrarea ajustarilor si amortizarilor din perioada curenta. Aceasta se calculeaza astfel: Val Achizitie + Ajustare precedenta - Amortizat precedent.
Ramas amortizat - reprezinta valoarea ramasa a imobilizarii la sfarsitul perioadei selectate, calculata in functie de existenta unei iesiri din evidenta in perioada selectata. Daca exista o lichidare inregistrata in perioada selectata, Ramas amortizat este 0, deoarece imobilizarea a fost scoasa din evidenta in perioada analizata. Daca nu a fost inregistrara o lichidare in perioada selectata, Ramas amortizat se calculeaza astfel: Val achizitie + Ajustare precedenta + Ajustare curenta - Amortizat precedent - Amortizare curenta.

1003. Rate de amortizare

1004. Obiecte de inventar

1005. Lista imobilizari pe cente

1006. Verificare amortizari

2. Operatii

2001. Achizitii imobilizari

2002. Lichidari imobilizari

2003. Ajustari imobilizari

2004. Transferuri imobilizari

2005. Lista de inventariere mijloace fixe

2006. Lista de inventariere obiecte de inventar

1002. Balanta imobilizari

1003. Rate de amortizare

Raportul Rate de amortizare permite consultarea ratelor de amortizare utilizate pentru imobilizarile existente.

Pentru fiecare categorie sau imobilizare pot fi afisate informatii precum:

categoria de imobilizare;
durata normala de utilizare;
rata de amortizare;
metoda de amortizare;
perioada de amortizare.

Raportul este util pentru verificarea parametrilor utilizati la calculul amortizarii.

1004. Obiecte de inventar

Raportul Obiecte de inventar prezinta obiectele de inventar inregistrate in sistem.

In functie de criteriile de filtrare, utilizatorul poate identifica:

codul obiectului;
denumirea;
cantitatea;
valoarea;
gestiunea;
locatia;
persoana responsabila;
starea obiectului.

Raportul poate fi utilizat pentru verificarea situatiei obiectelor de inventar si pentru pregatirea operatiunilor de inventariere.

1005. Lista imobilizari pe centre

Raportul Lista imobilizari pe centre permite afisarea imobilizarilor grupate in functie de centrul de cost, centrul de profit sau alta structura organizationala configurata in aplicatie.

Raportul poate fi utilizat pentru:

identificarea imobilizarilor aferente unui anumit centru;
verificarea valorii imobilizarilor pe centre;
analiza amortizarii pe centre;
verificarea repartizarii imobilizarilor.
1006. Verificare amortizari

Raportul Verificare amortizari permite verificarea valorilor de amortizare calculate pentru imobilizari.

Acesta poate fi utilizat pentru identificarea eventualelor diferente sau situatii care necesita verificare, cum ar fi:

amortizari calculate incorect;
imobilizari fara amortizare;
amortizari peste valoarea amortizabila;
diferente intre amortizarea calculata si cea inregistrata;
imobilizari pentru care perioada de amortizare nu este configurata corespunzator.

Raportul este recomandat inaintea inchiderii perioadei contabile, pentru verificarea corectitudinii amortizarilor.

2. Operatii
2001. Achizitii imobilizari

Operatia Achizitii imobilizari permite inregistrarea in sistem a imobilizarilor achizitionate.

Pentru inregistrarea unei achizitii, utilizatorul completeaza informatiile solicitate, precum:

furnizorul;
documentul de achizitie;
data achizitiei;
data punerii in functiune;
imobilizarea sau categoria de imobilizare;
valoarea de intrare;
durata de amortizare;
metoda de amortizare;
centrul;
gestiunea sau locatia;
alte informatii specifice.

Dupa salvarea operatiei, imobilizarea este disponibila in rapoartele si operatiile aferente modulului.

2002. Lichidari imobilizari

Operatia Lichidari imobilizari permite inregistrarea iesirii din evidenta a unei imobilizari.

Lichidarea poate fi utilizata, dupa caz, pentru imobilizari:

vandute;
casate;
scoase din functiune;
cedate;
pierdute sau pentru alte situatii prevazute de procedurile interne.

In cadrul operatiei se selecteaza imobilizarea si se completeaza informatiile privind lichidarea, inclusiv data si documentul justificativ.

Dupa efectuarea lichidarii, imobilizarea nu mai este disponibila ca imobilizare activa, iar efectele operatiei sunt reflectate in rapoartele corespunzatoare.

2003. Ajustari imobilizari

Operatia Ajustari imobilizari permite inregistrarea modificarilor valorice aplicate imobilizarilor.

Aceasta operatie poate fi utilizata pentru inregistrarea ajustarilor necesare ca urmare a modificarii valorii imobilizarii, conform documentelor si regulilor contabile aplicabile.

Pentru efectuarea unei ajustari se selecteaza imobilizarea si se introduc informatiile necesare, precum:

data ajustarii;
valoarea ajustarii;
tipul ajustarii;
documentul justificativ;
observatii.
2004. Transferuri imobilizari

Operatia Transferuri imobilizari permite schimbarea incadrarii unei imobilizari dintr-un centru, gestiune, locatie sau responsabil in altul.

Operatia este utilizata, de exemplu, atunci cand un mijloc fix este mutat intre:

centre;
gestiuni;
locatii;
departamente;
persoane responsabile.

Pentru efectuarea transferului, utilizatorul selecteaza imobilizarea si completeaza informatiile privind destinatia acesteia. Operatia trebuie salvata si, daca aplicatia solicita, confirmata pentru finalizare.

2005. Lista de inventariere mijloace fixe

Operatia Lista de inventariere mijloace fixe permite generarea listelor utilizate pentru inventarierea mijloacelor fixe.

Lista poate fi generata pe baza unor criterii precum:

gestiunea;
locatia;
centrul;
responsabilul;
categoria de imobilizare;
perioada;
starea imobilizarii.

Lista generata poate fi utilizata pentru verificarea fizica a mijloacelor fixe si pentru consemnarea rezultatelor inventarierii.

2006. Lista de inventariere obiecte de inventar

Operatia Lista de inventariere obiecte de inventar permite generarea listelor necesare pentru inventarierea obiectelor de inventar.

Lista poate contine informatii precum:

codul obiectului;
denumirea;
cantitatea scriptica;
valoarea;
gestiunea;
locatia;
persoana responsabila;
cantitatea constatata la inventariere;
diferentele constatate.

Aceasta lista poate fi utilizata ca document de lucru in cadrul procesului de inventariere si pentru identificarea diferentelor dintre evidenta scriptica si situatia faptica.

Flux recomandat de utilizare

Pentru gestionarea corecta a imobilizarilor, se recomanda urmatorul flux:

Inregistrarea achizitiei prin operatia 2001. Achizitii imobilizari.
Verificarea imobilizarii in raportul 1001. Lista imobilizari.
Verificarea parametrilor de amortizare in 1003. Rate de amortizare.
Verificarea periodica a amortizarii prin 1006. Verificare amortizari.
In cazul schimbarii centrului, gestiunii sau locatiei, efectuarea unui 2004. Transferuri imobilizari.
Pentru modificari de valoare, utilizarea operatiei 2003. Ajustari imobilizari.
La scoaterea din evidenta, efectuarea operatiei 2002. Lichidari imobilizari.
Pentru inventariere, generarea listelor prin 2005. Lista de inventariere mijloace fixe si 2006. Lista de inventariere obiecte de inventar.
Pentru verificarea situatiei valorice globale, utilizarea raportului 1002. Balanta imobilizari.

Daca vrei, pot sa il adaptez si intr-un format mai tehnic si mai scurt, specific unui manual de aplicatie, cu pasi de tipul „Se acceseaza... → Se selecteaza... → Se completeaza... → Se salveaza...”.